2015商业银行管理基础

商业银行管理基础

1 商业银行管理原则——安全性原则、流动性原则、赢利性原则。

2 安全性原则：免受或少受损失。原因：特殊的经营方式、经营中面临诸多风险。措施：尽可能回避风险、采取各种有效措施转移和分散风险、财产保险。

3 流动性原则：不损失价值情况下的变现能力；以最短时间变现、以较低成本有效筹集资金。获得流动性：资产、负债。如何处理：A多层次：一级储备（现金、准现金）、二级储备（随时变现的证券投资、贷款）B积极运用主动负债：被动负债是存款、主动负债是金融债券。主动负债VS被动负债：主动负债稳定性高、资金流失性小、可预测性大；被动负债稳定性差、随时都有可能流失的可能、流失是无法预测的。

4 赢利性原则：取得盈利、利润。原因：商业银行作为企业的本质、提高竞争力和增强自身声誉、构建有效的激励机制的物质基础。措施：全方位的资金运用。

5 商业银行资本管理 资本的功能：营业功能（使得银行具备营业所必须的物质条件）、保护功能（资本是商业银行弥补损失的最后准备，使得资本运用中所出现的风险首先侵蚀的是所有者的利益，而不是存款人的利益，增强存款人对银行的新人程度）、管理功能（防止银行对风险的过程承担）。

6 新巴塞尔协议 （三大支柱）最低资本充足率8%的数量规定（一级资本：实收资本或股本，公开储备、资本公积、盈余公积、未分配利润）也就是资产负债表中的所有者权益。二级资本（未公开储备、资产重估储备、一般准备金（专项准备金不允许计入二级资本）三级资本：到期日至少是2年的次级债务，无担保、不得提前偿还的债务，充足率降至最低要求以下时，即使债务到期，银行也不必偿还本金或支付 38分。

7 资本充足率：保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。《巴塞尔协议》规定：商业银行资本充足率不低于8%，核心资本充足率不得低于4%且附属资本不得超过核心资本的100%。

风险加权资产=资产*风险权重

8 商业银行资本管理方法 分子对策：包括增加资本金和附属资本。分母对策：降低风险加权总资产和市场风险、操作风险的资本要求。我国商业银行资本充足率：2003年底，所有银行平均资本充足率仅为6.3%左右。最新如帮助银行全面脱困，需要3万亿人民币（3600亿美元），相当于国内生产总值的30%。

9 商业银行负债管理

商业银行负债构成：存款：最主要的负债业务；

商业银行存款的种类和构成：单位存款&个人存款；活期、定期&储蓄存款；人民币&外币

存款的定价：我国现在存款基准利率：活期0.36；3个月：1.71；半年1.98；1年：2.25；2年：2.79；3年：3.33.

非存款性资金来源：同业拆借，从中央银行的再贴现、再贷款，回购，国际金融市场融资，发行中长期债券。

商业银行负债成本的管理主要包括：利息成本、经营成本、资本成本、可用资金成本、有关成本。 管理：实行全方位的成本管理、建立负债成本责任制、确定“三总”制的商业银行负债成本管理制度。

10 商业银行资产管理：资产构成：贷款——最主要的资产业务；票据：主要包括：承兑票据、贴现票据、转贴现票据等；债券投资：主要有中央银行票据、国债、政策性金融债、次级债券、境外债券；金融同业：主要包括同业拆出、存放中央、存放同业、信贷资产转让、证券公司股票质押贷款等；其他资产。

贷款种类及组合：长期、中期&短期；信用贷款、担保贷款&票据贴现；流动资金贷款&固定资金贷款；工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款&消费贷款；2002年“贷款五级分类法”：正常、关注、次级、可疑、损失5类，后3类是“不良贷款”是衡量银行资产质量的最重要指标。

贷款政策与程序：贷款政策：贷款的适度规模（贷款/存款比率、贷款/资本比率）、贷款种类、贷款期限及贷款的清偿、贷款的保障及用途、贷款的定价。

贷款程序：开拓也物—信用评估—贷款的审查—贷款的发放—贷款的检查—贷款的收回 贷款客户信用分析：6C原则：1品质；2能力；3资本；4抵押；5经营环境；6. 审查步骤：

11 问题贷款的发现和处理：

问题贷款的识别：1借款人净现金流量减少；2借款人销售收入、经营利润在下降，或净值开始减少，或出现流动性不足的征兆；3借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降；4借款人经营管理有较严重问题，且严重违背借款合同，未按规定用途适用贷款；5借款人还款意愿差，不与银行积极合作；6贷款的抵押品、质押品价值下降；7银行对抵押品失去控制；8银行对贷款缺乏有

效的监督。

处理方法：1对出现衰退的企业采取措施（管理、金融手段、求助于法律、重组）2出售贷款3和企业就债务进行重新谈判（追加担保品、追加信用高的公司保证、重新制定贷款合同、新追加贷款，对既有资产盘活，比如封闭资产）

12 商业银行风险管理 概念：本质上，银行就是经营管理风险的机构。 基本程序：识别—估测—评价—控制—风险管理效果评价 类型：信用风险（违约风险）；市场风险；操作风险；流动性风险（资产、负债）；国家风险；声誉风险；法律风险；合规风险；战略风险。

措施：2009年7月7日，银监会召开第三次经济金融形势通报会，主席刘明康提出10措施。（一是要严守资本充足率底线，保持资本充足率在当前水平上的稳定，确保资本构成的质量。二是要严守拨备覆盖率底线，在年内必须将拨备覆盖率提高到150%以上。三是要进一步完善风险管理，强化风险管理对银行业务经营的约束和导向功能，营造合规信贷文化。四是要强化内、外部审计的监督作用，通过内、外部审计确保银行整体业务运行健康合规。五是要加强授信业务的客户管理，加强客户的准入筛选、贷后的早期预警和信贷组合分析。六是要坚持风险定价原则，牢固树立风险定价的意识，不断培养和提高风险定价的能力。七是要切实调整和完善激励机制，通过科学的激励机制引导科学的经营行为。八是要做好流动性管理，不断提高流动性风险监测的敏感性和应对措施的有效性。九是要继续坚持“区别对待、有保有压”。十是要控制房地产贷款风险。）

商业银行管理基础

单选题

1 商业银行资产的流动性是指（商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售 ）。

2 《巴塞尔资本协议》规定附属资本不得超过核心资本的（100% ）。

3 某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（10% ）。

4 下列各项中属于商业银行核心资本的项目是（未分配利润）。 5 下列属于商业银行安全性原则原因的是（经营过程中面临风险）。

6 截止到2008年底，我国商业银行中资本充足率未达标的银行是（农村信用社）。

7 某商业银行的核心资本为300亿元，附属资本为40亿，拥有三类资产分别为6000亿元、5000亿元、2000亿元，与其对应的资产风险权数分别为10%、20%、100%，其资本充足率为（9.4% ）。 8 下列选项中不属于商业银行资本的功能的是（投资功能 ）。 9 为了拥有足够的流动性商业银行应该（积极运用主动负债 ）。 10 下列不属于增加商业银行附属资本的是（增加一般准备金）。 11 下列不属于国际金融债券的是（贴现金融债券）

12 下列项目中，不属于商业银行主动性负债的是（吸收存款 13 商业银行存放在在中央银行的资金是指（ 存款准备金

14 商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是 （资产流动性风险

商业银行在经营中面临的信用风险是指（ 由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险 15 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（ 普遍性、非盈利性和可转化性 16 资金业务最主要的风险是（ 市场风险

17 商业银行在经营活动中，因不确定因素的影响使商业银行遭受损失的可能性，是指商业银行的 （经营风险

18 资本性债券是介于银行存款和股票之间的负债，通常被称为银行的（ 附属资本 19 下面不属于商业银行短期借款的经营策略的是（ 研究投资者心理

20 某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损，客户对其安全性产生了担心，该风险是（声誉风险

判断题

1 应付存款人提取存款的需要和应付新的优质客户发放贷款的需要属于商业银行安全性原则。（错 ） 2 商业银行发行金融债券的总额不能超过银行资本加法定准备金之和的一定倍数。（ 正确） 3 内部控制所应该遵循的原则是全民、审慎、有效、独立。（正确 ） 4 为了维持商业银行安全性原则，商业银行应该积极运用主动负债。（错 ） 5 流动性原则是一种足以应付各种支付、充分的资金可用的能力。（ 正确）

6 商业银行资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。（正确 ）

7 1999年，国务院为了解决国有商业银行不良资产而成立的金融资产管理公司，分别隶属于四家国有独资商业银行，是国有商业银行的分支机构。（错 ）

8 应付存款人提取存款的需要和应付新的优质客户发放贷款的需要属于商业银行安全性原则。（ 错） 9 商业银行资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。（ 正确） 10 市场约束可以增强商业银行实际风险的透明度，使投资者更清楚地了解银行的实际状况。（ 正确） 11 所谓资本管理的分母策略就是通过控制风险和调整银行资产结构来达到资本充足要求的对策。

（ 对）

12 贷款业务流程的顺序是贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理。（错 ） 13 我国商业银行的同业拆借业务属于长期借款。（ 错）

14 贷款定价所包含的成本包括资金成本、经营成本、风险成本和资本成本。（错 ） 15 贷款定价中的风险成本和贷款成本，分别是用来抵消预期损失和非预期损失的。（对 ）

16 商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。（对 ）

17 要强化内、外部审计的监督作用，通过内、外部审计确保银行整体业务运行健康合规。（对 ） 18 按照存期来分，分为活期存款、定期存款。（对 ） 19 短期贷款是指贷款期限在2年以内的贷款。（错误

20 市场约束可以增强商业银行实际风险的透明度，使投资者更清楚地了解银行的实际状况。（正确 21 市场风险既有系统性风险，又有非系统性风险。（正确

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