用友时空医药财务业务一体化解决方案

时空-用友业务财务一体化解决方案

1 方案背景

1.1 医药流通行业现状

一般来讲，商品从生产领域到消费领域的流通中，要经过批发和零售环节。我国现代批发企业已经冲破了“固定进货渠道、固定供应对象、固定作价办法”——“三固定”的旧批发体系，随着国家管理的计划商品大幅度减少，放开流通渠道、放开购销价格的商品相应增多，多成份、多渠道、多形式的批发商业格局已经形成；而我国零售业目前正处于完全竞争阶段，业态不断翻新、竞争日益加剧、外资大举进攻，竞争形势非常严峻。

尽管，流通体制改革和流通领域的竞争使我国商业流通行业得到快速发展，但是流通业在发展水平总体上还不适应国民经济发展的需求，商业流通行业仍是国民经济中的薄弱环节，商业流通产业化水平还比较底，与发达国家相比还有很大差距。

积极探索和发展连锁经营，突破单体运作的格局，逐步推广现代流通方式，进一步优化商业结构，整合企业资源，不断提高流通设施和服务水平，实现规模经营，提高运营效率，是我国商业流通行业快速发展、总体水平提升的重要举措。

1.2 医药流通行业发展趋势 1.2.1 市场地位越来越重要

医药市场经过多年的发展，原来多级经销和代理的模式逐渐的发生改变，生产厂家为了缩短渠道环节，取得更大的销售价格优势和利润空间，争取直接面向终端客户，终端客户也为了争取更大的利润空间和价格优势，也纷纷直接向生产厂家订货，居于中间环节的批发配送企业的市场空间受到挤压，但这并不能影响流通企业的在整个医药产业链中的重要地位。从药品生产到消费者手里，供应链越来越短，面向消费者的终端客户越来越多，市场覆盖范围越来越大。生产企业的核心是新品研发、生产供应、质量控制，其营销能力、物流配送能

力无法覆盖广大的区域和众多的终端客户，医药生产企业为了扩大市场份额，提升企业的核心竞争力，市场营销和配送必须依赖于规模大、市场覆盖广、配送能力强的流通企业。

1.2.2 集中度逐步提高,向规模化、集约化发展

为了提高我国商业流通业水平，国家经贸委制定的《医药行业十五规划》中提出了扶大、扶优、扶强的规划，欲培育一批全国性、区域性大型和超大型医药流通企，通过一体化发展，实现厂商、批发商、零售商的联合或批发商的强强联合，降低物流成本，提高物流效率和服务水平。

自2000开始医药流通行业处于“跑马圈地”、“大跃进”时代，有实力的企业争相并购、扩张，截至2005年，我国的医药批发企业已经由原来的16500多家降到7000多家，通过并购、重组出现了一些全国性龙头企业和一批区域性龙头企业，这些企业在品种供应、网络建设、市场占有率和覆盖面、企业赢利能力方面优势明显；同时，一些企业将在竞争中被兼并或被淘汰出局，这将提高国内医药流通行业的集中度，改善医药流通行业小、多、散、乱的局面。

1.2.3 药品物流配送体系逐步形成

我国现有医药流通企业在流通组织规模化、营销地区全国化、流通技术和设备科学化、经营行为规范化等方面，同欧美发达国家相比差距很大。现代流通企业必须通过业务的整合和流通配送环节的优化来提高企业的运作效率。

当前发展我国的现代医药物流业尤其紧迫。首先，它能有效提升医药流通业的整体水平。有统计显示，美国医药配送商以电子信息系统支持下的现代物流配送产生的配送费用率为2.93％，净利润率为1.55％。其次，采用现代物流，不仅可以节省10%以上的物流成本，压缩1/3的药品库存，而且能够最大限度地减少人为差错，缩短流通时间，这对于全面提升医药流通企业竞争力，解决医药流通业普遍存在的“高销售额、高费用率、低赢利率”现象有非常重要的作用。

为了鼓励医药物流做大做强，国家对一些大型的物流项目进行了国债贴息优惠政策。2002年，重庆桐君阁、北京医药股份、中国医药集团、广州医药股份、上海医药股份等10

家企业进入国家经贸委组织的“流通现代化”国债贴息专题，建设物流中心；全国和各区域医药龙头企业为了提升仓储物流配送能力，也纷纷建设自己的物流中心。目前，国内规模大、实力强的医药物流企业或是已经建立了自己的物流中心，或是正在筹建物流中心，国内的医药物流配送体系将逐步完善。

第三方物流占物流市场的比重为美国57％，欧盟35％，日本80％，在中国不足20％。推广第三方物流不仅顺应当代物流业发展趋势，更是建立现代医药物流的关键。

1.2.4 服务将成为竞争的重要因素

随着医药分销领域对外开放，国外著名的医药流通企业开始逐步进入中国市场，外资企业的进入，不仅带来了资本，更重要得是带来了新的经营模式。这就对国内的医药企业提出了挑战，原有的把价格作为主要竞争手段的竞争方式将被改变，竞争将会在品种、服务、便利、专业、质量、价格等方面全方位的展开，而服务又将成为竞争的重要因素。

目前，服务竞争已经在医药流通领域展开，为上游供应商提供产品促销宣传、商品推介、商品流向信息提供，为下游客户提供全天候服务、经营模式由快批向快配转变等等，都是在增加服务内容，提高服务质量。

1.2.5 信息化越来越受到重视和依赖

多层次的医药市场消费结构促进医药品种结构调整加快，企业必将更重视信息资源，利用信息管理技术，共享企业信息、整合企业的资源、优化业务流程，提升企业的管理水平，支撑企业规模化、持续化发展；利用信息技术与上游供应商信息共享，业务流程对接，实现供应链管理，提升企业的综合竞争能力。

1.3 医药流通企业管理问题分析

我国医药流通企业市场竞争激烈，并且信息技术应用落后，企业管理水平需进一步完善和提高，必须通过掌握先进的管理方式和信息技术解决企业迫在眉睫的管理问题，具体体现在各个业务职能上，总结如下：

? 销售管理：无法根据市场需求和客户建立合理的价格体系；事前利润分析不准确，

价格/促销管理混乱；销售数据统计不及时、不准确，无法建立科学的市场趋势预测，销售考核机制不合理；客户信贷期、信贷额的管理需进一步完善。

? 采购业务：订货、进货、销售、存储信息不能及时获得，凭经验进货，容易造成多

采或漏采；采购历史资料查询困难；采购环节存在管理漏洞；采购效率低、重复劳动多；无法建立完善的供应商资质管理。

? 库存管理：由于销售实际与预测差异大、配送不合理，经常出现积压、断货的现象；

企业不能及时监控内部商品库存状态以及可用量控制：库存盘点不能适应企业经营需要，导致商品的数量、批次、货位等信息不清楚。

? 财务管理：大量的时间耗费在手工财务核算上，对账工作量、差错率双高；难以进

行有效的财务管理，包括分析，统计等；难以对公司经营进行整体监管，无法形成财务业务同步化的数据流转，存在资金管理漏洞。

? 管理决策：由于信息技术的不完全应用，以及粗放式的管理行为，很难对数据进行

及时加工，对信息进行及时处理，无法依据科学的方法和工具进行实时的分析与决策，从而不能保证获得利润最大化。

造成这些现象的主要原因在于企业内存在信息孤岛，部门、组织、员工之间不能有效的进行信息共享。

2 财务业务一体化应用

2.1 一体化应用目的

随着医药流通行业的不断发展，企业市场化进程的加快迫使每一个企业必须打破企业内部的信息壁垒，利用一切可以利用的资源，应对在经营过程中不断产生的问题，例如：

? 企业的业务处理与财务工作信息不对称，需要沟通和协调统一步调； ? 业务数据与财务数据很难统一，核对困难，增加工作量和工作难度；

? 业务与财务信息不共享，不能集成应用，重复工作量大，影响整体工作效率和数据

的准确性、一致性。

日新月异发展的IT技术，为企业提供了解决上述财务与业务一体化管理问题的利器，以此来实现如下的管理目标：

? 业务数据与财务共享、信息对称，减少人为沟通，提高部门间工作衔接效率； ? 提高财务业务数据的一致性，减少核对工作；

? 实现业务数据共享，减少重复工作，提高业务和财务的整体工作效率和数据的准确

性、一致性。

2.2 一体化应用现状

? 基于同一软件供应商的财务业务系统集成

目前已经有部分技术实力雄厚的软件供应商提供了财务业务一体化的企业信息管理系统，帮助企业实现业务财务的信息共享和流程对接，提高部门间的业务流转效率、数据的准确性和一致性。

这是目前相对来说，最理想的财务业务一体化解决方案，但是鉴于软件供应商专注的业务领域，以及侧重的研发重点等不同，企业会根据软件选型的需求，选择不同软件供应商的产品，这就制约了财务业务一体化的应用。特别是当企业在软件选型时未经合理规划，经常出现在不同时期分别采购了不同软件供应商的财务系统和业务系统，这时，为实现财务业务一体化处理，数据接口应运而生。

? 提供不同软件供应商之间的财务与业务系统的数据接口

为了保护企业的信息化原始投入成本，提供业务系统与其它软件供应商的财务系统的接口。包括如下两种方案：

方案一：由财务软件供应商或者业务软件供应商制作数据交换程序，该程序直接读取对方数据库的数据后，通过某种方式的转换（用程序代码控制），然后将结果写入财务软件的数据库内；

优点：可以极大地减少数据转换的中间环节，最大限度地提高效率。

缺点：转换程序的编制方需要预先知道两个系统的数据库结构，而一旦对方的数据库结构有所变动，就需要再次调整转换程序。也就是说财务与业务软件供应商之间必须非常清楚地了解到对方的数据库结构，而一旦其中一方的系统升级或者数据库结构发生变化，那么转换程序就要做相应的改动。正是由于这个特殊性，对于不同的软件，都要向对方公开数据库内部结构，公布内部数据库结构牵涉到公司技术机密问题，需要双方协商同意。此外，双方软件直接进入对方的数据库内部操作数据，也会带来一个安全性问题，甚至出现数据错误时无法进行追踪和排除。

方案二：通过中间文件进行交换，即采用财务软件供应商的财务软件数据导出导入的手段，将需要交换的数据通过定义的中间交换文件作为桥梁，两个不同的应用软件只需要将自己数据库内的数据组织后生成中间文件即可，对方再将中间文件引入自己的数据库内。中间交换文件包括文本文档（TXT格式）、电子表格（XLS）、XML文件等不同格式，导入的过程就是将业务数据组织成其它财务软件需要的标准的格式，然后其它财务软件直接读取标准格式中的数据，生成相应的财务记账凭证。

优点：根据财务软件系统需要的数据格式，由业务系统根据财务软件系统需要的数据和数据格式，生成转换文件导入财务软件的数据库，财务软件读取数据库中符合要求格式中的数据，进行账务处理，双方软件不需要进行程序的交互。同时，其它财务软件在将数据从其需要的格式导入到数据库时会对其数据的完整性进行校验，这样可以保证所有导入的数据能进行历史的追溯。

缺点：需要通过中间文件转换一次，并且要进行数据导入的操作，手续上较方案一繁琐。

2.3 时空用友一体化应用价值

结合财务业务一体化应用的现状分析，我们可以看到不管是“基于同一软件供应商的财务业务系统集成”，还是“提供不同软件供应商之间的财务与业务系统的数据接口”，都有各自的优劣势。为了规避上述劣势，集合优势，时空软件与用友软件合作，在时空业务系统内嵌入数据接口，专用于与“用友财务通”进行数据交换。基于软件供应商之间的合作，为使用时空业务系统，同时使用用友财务通的企业提供专门的数据接口，其价值体现如下：

? 保护企业的信息化原始投入成本，为时空业务系统与用友财务通之间提供平滑的数

据接口；

? 双方数据库结构彼此公开，便于因一方的系统升级而对接口进行及时的升级； ? 数据操作安全性得到保障，可以对数据传递进行历史追溯、追踪和排除； ? 可以极大地减少数据转换的中间环节，最大限度地提高效率； ? 提高部门间的业务流转效率、数据的准确性和一致性。

3 时空业务系统介绍

时空业务系统（CCERP-SCM）应用先进的企业管理思想，面向不同规模的商品流通企业，实现企业的产、供、销、存、人、财、物的规范化管理，辅助进行经营决策分析。适应业态涵盖：批发、零售、批兼零、连锁企业。它集数年专业商品流通行业管理软件的开发经验，并吸取了系列产品中的精华，在系统安全性、稳定性、方便性、友好性、易用性、实用性等方面都有了很大的提高，“进销存”信息清晰准确，账流信息简洁明了。

CCERP-SCM是一个完整的解决方案，其功能覆盖一个产品从制造商通过分销商一直到最终零售商的全部过程，并针对业务职能做了大量专业化抽象：零售中心、采购中心、配货中心、结算中心、信息中心等。同时，CCERP-SCM也涵盖医药企业管理的方方面面。

CCERP-SCM具体包括以下功能模块：

零售前台POS（收银）管理、采购业务管理、批发业务管理、物流配送管理、库存管理、价格管理、商品会计管理、业务查询管理、账簿管理、决策支持管理、资料管理、连锁分店管理、连锁总店管理、连锁数据传输管理、成本管理、QC（质量控制）管理、业务中心管理、控制中心管理、计划管理、效益分析、质量管理、票据管理、经营决策查询等功能模块，同时还包括医药行业特征的OTC管理、药品养护管理、《医药商品质量管理规范》GSP管理、药品经营管理等。

4 用友财务通介绍

用友财务通企业管理软件以“精细管理，卓越理财”为核心应用理念，面向中小企业及组织的财务应用，提供企业投资融资决策，从而帮助企业全面实现电算化管理，并为今后发展成为现代化企业奠定坚实的财务管理基础。

用友财务通在全面实现财务核算的同时，着重对企业财务活动的关键点进行管理，如银行现金管理、项目管理、应收应付管理等等，同时从资金流的角度对企业存货进行核算和管理，实现存货成本最小化。

本产品先进的财务管理思想和管理方法，与企业积累的优秀财务管理方法相结合，二者相得益彰，大大促进企业资金周转，提高企业盈利水平。

5 一体化解决方案

5.1 体系架构

时空业务系统与用友财务通的一体化解决方案把业务流程、发票、结算、账务处理结合起来，形成了一个闭环的业务、财务管理系统。

时空业务系统采购业务销售业务库存业务财务接口资金帐务往来帐务存货帐务税金帐务用友财务通核算帐务管理（总账、现金银行、应收应付往来管理、项目管理）财务报表数据库、系统控制、服务控制??固定资产财务分析工资管理时空-用友业务财务一体化应用整体架构

时空提供财务接口程序，通过定义财务接口，生成分录并直接调用用友通的凭证处理完成凭证的展现和保存。双方数据传递使用XML承载，最终将时空系统的业务生成凭证,保存到用友通的数据库中。

建立符合医药流通行业管理需求的体系架构，在实现内部财务业务的一体化运作基础上，帮助企业整合上下游资源，提高所在供应链的协同效率，从而企业整体竞争力也将大大提高；同时，时空-用友业务财务一体化应用具有灵活性、经济性、安全性、方便性等特性。

5.2 方案特点

时空-用友业务财务一体化解决方案的特点如下：

? 业务财务数据平滑联动，高效的业务处理效率，支持企业整体高效运营的需求；

? 柔性业务流程设计，提高整个企业的运营效率，适应企业发展的需要，提升企业核

心竞争力；

? 防范采购漏洞出现，利用采购模型实现合理采购，保证低库存，及时准确的成本管

理，降低采购成本；

? 及时获取销售数据，进行销售预测，避免积压、断货的问题产生；

? 提高库存管理的准确性，及时掌控库存状态，提高库存周转速度，降低库存成本； ? 建立合理的价格体系，利用定价\\促销模型；实现事前的毛利预计、促销分析；制定

灵活的价格梯次、丰富的促销分析手段；

? 加强对企业资金的管控，收支分离；严格控制运营成本，提高资金周转率；避免对

账工作量大、差错率高，存在资金管理漏洞等；

? 管理者可以对整个财务业务运作状况进行全程管理和监控，使得整个企业协调，有

序进行；

? 保障信息的高效共享，提高信息的多样性，准确性，及时辅助科学决策。

5.3 应用特点

时空提供财务接口方案设计，财务系统为用友财务通的客户可以直接增加接口方案，具体应用如下：

点击[生成凭证]按钮，选择数据接口。为实现业务财务数据的平滑联动，时空预先提供

的用友财务通接口包括：采购入库、销售出库、采购结算、销售结算、商品调账、商品损溢等全面涉及进、销、存业务的数据接口。同时为了适应企业的管理需求，企业可以根据需要，利用数据接口提供的方案设计功能添加新的接口方案。

在弹出的界面选择用友财务通[采购入库]接口方案。

数据接口会弹出单据过滤界面。

? 本方案提供的数据接口优势就在于财务人员可以直接在此界面内选择要生成凭证

的单据，即可以将多个单据生成同一个会计凭证，也可以将每笔单据分别生成会计凭证，并且根据需要选择是否合并相同科目，方便财务人员记账。相对于传统的数据接口，财务人员操作更加便捷，而且通过对多单据生成同一会计凭证的功能实现，即符合财务人员的业务操作习惯，同时也大大提升了工作效率。 选择单据后，返回界面：

查看信息无误后，点击[凭证导出]，即可弹出用友通凭证界面，如下：

检查无误后，点击保存。退出后即可将用友中生成的凭证号回写到时空业务系统中，完成凭证的生成和提取数据的回写。

? 与传统的数据接口相比，本方案提供的接口优势还在于财务人员在选择单据后，生

成的记账凭证直接存储到用友财务通内。省去了通过数据接口生成凭证后，再需要财务人员通过财务软件中导入所生成的凭证的步骤。大大提升了财务人员进行业务处理的效率，尤其是在业务量大，凭证记录生成较多的情况下，这种优势更加明显。 凭证生成后，会在默认位置下生成XML文件，记录最后一次导出的凭证信息，方便核对。

5.4 方案详述

依据医药流通行业实际业务运作情况，时空-用友业务财务一体化解决方案以财务核算为主轴，业务管理为导向，根据信息流、资金流、物流的运转实际，切实帮助企业应对市场变化，实现可持续发展经营。

时空-用友业务财务一体化解决方案主要包括时空业务系统和用友财务通两大组成部

分，时空业务系统包含：进销存管理（采购管理、销售管理、库存管理）、GSP管理，以及涉及供、销、存、人、财、物等规范管理的相关模块；用友财务通包含：总账管理、财务报表、工资管理、固定资产管理、财务分析功能，和核算功能模块；帮助企业实现对业务、财务的全程监管与信息共享。

5.4.1 采购业务

医药流通企业，为了降低采购成本，提高采购效率，就需要对采购业务的各个环节进行梳理，一方面通过优化采购流程，提高采购效率，快速响应市场，满足客户的需求，一方面通过管理监控采购业务关键点，防止采购过程中的跑冒低漏现象。

采购业务中密切关注的问题：供应商资质、信用、合理采购价格、合理采购量、库存量、首营管理等。

整个采购业务处理，包括了订单、到货、验收、入库、收到发票、结算、付款的业务过程，涉及商品的转移、票据的传递、款项的划拨等物流、信息流、资金流的流转过程，并且根据企业岗位职能的划分，将会涉及到不同部门、不同岗位、不同人员等，因此信息传递的及时、准确将直接影响到业务的处理效率和准确，至关重要。

本方案将以普通的采购业务进行介绍，流程如下：

采购业务流程采购采购采购计划订单下达，供应商配送合格退货凭证进销存、往来制单采购订单采购开票数据接口库存库存到货GSP验收入库不合格商品帐记账、汇总财务财务往来帐财务报表银行帐财务分析

采购部根据各分支机构的请货行为，综合考虑总库存以及销售预测等信息，生成缺货计划，采购部门根据缺货计划，选择相应的供应商，直接生成采购计划，然后下达采购订单。

采购订单下达后，到货后经过开票、GSP验收、入库等环节完成采购业务。采购订单的生成，既可以根据采购计划自动生成，也可以根据库存紧急缺货等情况人工维护生成。

到货开票根据采购订单生成，到货开票的内容可以根据实际到货的内容进行修改；到货开票也可以不通过采购订单，直接维护生成。

GSP验收单直接提取到货单生成，质量检验人员仅维护到货商品的批号、效期、质量状况等内容。

入库单根据通过GSP验收的到货单据生成。对于没有订单的到货情况，既可以通过一步入库的方式办理入库，也可以通知采购部门补办订货单据，然后提取采购订单或到货单据生成。

对于到货数量与订单不符的情况，可以根据实际情况做适当的处理。如果到货数量少于订单数量，通常情况下可以按照实际收货数量验收入库，对于缺少的部分，既可以要求供应商补货，完成订单，也可以直接结案，不要求供应商补货；对于到货数量大于订单数量的情况，如果供应部门同意接收，就可以办理入库，不同意接收，就只能按订单的数量接收，多余部分办理拒收。

时空CCERP系统可以根据用户的具体要求以及GSP管理规范，利用平台工具对业务流程进行设置和修改，建立适合企业个性化需求的业务流程。

采购业务流程中，可以根据用友财务通系统需要的数据和数据格式，通过专用数据接口自动生成相应的数据文件，直接导入到用友财务通系统内，生成凭证，进行财务处理。

为了实现对采购业务的管理和监控，可以通过多种种方式实现，既可以在采购计划、订单、到货开票、结算等业务节点增加审核环节，通过人工监控采购业务，防止漏洞；也可以通过在系统中设置监控点，自动监控；或者，通过人机结合的方式管理和监控采购业务。

5.4.2 销售业务

由于信息技术的飞速发展，信息的传递速度越来越快，也越来越透明，地域间、企业间的信息壁垒将逐渐被打破，以往低进高出的销售业务模式也将逐步改变，由原来的赚取差价向为上游供应商和下游客户提供服务转变，具体的销售业务也向快批、快配等注重服务的经营模式发展。企业为了更好的为下游客户和上游供应商提供优质的服务，增强企业的竞争力，

就需要利用信息技术优化企业的业务流程，提高业务处理效率，快速、准确地对客户的订单给予承诺，并对订单迅速的做出反应，快速、准确地完成销售开票、结算、GSP复核、商品出库等交易过程以及配送业务，提高客户的满意度和维护客户的忠诚度。

销售业务中密切关注的问题：客户资料管理、价格管理、结算管理、客户资信和信誉管理、促销管理、会员管理等。

为了帮助批发企业优化销售业务流程、满足GSP管理的要求，时空CCERP系统设计了对客户管理、价格管理、销售出库、销售退回、销售退补价、销售结算等业务的管理，企业在具体应用时，可以根据CCERP系统提供的平台工具进行流程和具体功能的增、删、改调整，以满足企业个性化的需要。

? 客户管理

1) 建立客户信用评估体系，对客户的资信进行跟踪管理。客户信用评估体系可以根据

客户的规模，历史采购、回款记录，进行定性和定量的分析，确定客户的资信等级和销售政策；

2) 系统对存在资质问题的客户进行提示，并且可以在销售开票环节进行提示和拦截，

并把信息传递给相关的部门；

3) 在开票环节显示客户的类别、协议销量、二级分销客户、可用额度等综合信息，把

客户的资料和销售政策提供给销售开票人员，避免人工记忆产生的差错； 4) 把客户的经营范围和商品的品类相关联和对应，防止超范围经营；

5) 对于超过信誉额度、超范围经营的客户，在开票环节进行提示或者拦截，避免由于

客户信誉超过限额而给企业带来损失。 ? 销售业务

销售业务流程否否销售销售订单审核通过是销售开票审核通过是出库结算分拣仓库销售出库是复核通过GSP出库复核退货数据接口退货入库商品帐记账、汇总凭证财务进销存、往来制单往来帐财务报表银行帐财务分析

销售业务人员与客户进行洽谈和交互，签订销售订单（电话、传真、完善订单等），销售订单审核不通过，返回，对订单进行修改、删除等操作；订单审核通过，确定客户提货或者发货后，进行销售出库开票。出库开票单审核如果不通过，对出库开票单进行相应的修改和删除；出库开票单审核通过后，结算员盖章确认出库结算，库房根据盖章的出库单据进行商品分拣、装箱等作业，质量检验人员对出库的商品进行出库质量复核，复核通过后，生成出库单。

销售业务流程中，可以根据用友财务通系统需要的数据和数据格式，通过专用数据接口自动生成相应的数据文件，直接导入到用友财务通系统内，生成凭证，进行财务处理。

可以根据实际应用需要，对业务流程进行个性化的定制，增加或者删减业务环节和相应的应用功能。例如，为了提高效率和管理控制的双重需要，在正常的销售政策和售价范围内，系统可以不添加人工审核环节，对于超出正常销售政策的销售行为，在销售开票环节通过系统提示或者拦截进行控制，然后再由具有相应权限的人员进行审批，才能开票销售；为了提高销售出库效率，可以在结算环节完成后，即针对订单中的商品所在的货位或者架位下达分拣作业指令，增加分拣效率，提高商品出库速度。通过企业实际业务制定个性化的业务流程，提高订单处理、结算、商品出库的工作效率，一方面可以提高企业的商品周转速度和资金的利用率，一方面可以增加客户的满意度，提高客户的忠诚度。

? 价格、数量管理

1) 在开票环节对历史售价进行查询，对低于最低售价、调价商品、低于成本价、厂家

限价商品、招标价、退补价、高于最高售价等信息在开票环节进行提示或者拦截； 2) 在开票环节可以查询该订单的单品毛利和整单毛利； 3) 对于超过信用额度的用户，系统可以进行数量的提示和拦截； 4) 开票时负库存商品的提示和拦截； 5) 特殊包装数量的提示和控制；

6) 开票时缺货商品的登记，记录客户需求时间，便于采购部安排采购计划。 ? 加强推荐品的管理

1) 销售开票时，选择商品时对主推品种进行标记、提示推荐等级、提示新品，标记商

品的毛利率等级，增强销售人员对推荐品种的推荐力度；

2) 销售开票时，可以根据客户的需求，除了按药品编码、助记码等检索功能外，按功

效查找商品，推荐客户需求的品种；

? 对促销和赠品进行有效的管理

1) 设置促销品信息，等记促销政策，通过系统发布促销信息；

2) 开票时，系统提示促销品种，对于有赠品的促销品种，开票时自动生成赠品开票单

和回执单，对赠品进行跟踪管理； 3) 赠品与正常经营商品一样进行库存管理； 4) 促销效果分析。

5.4.3 库存业务

库存在整个商品流通过程中起到了一个重要的保障作用，如果库存量不够，就会影响到销售；相反，库存量过大就会占压资金、增加物流成本、浪费资源，而且可能造成商品积压、损毁、过期和滞销等情况，给企业带来损失，所以库存的管理对于流通企业是非常重要的。

时空业务系统在设计的时候充分考虑了库存管理重要性，除了提供正常的入库、出库、退货、移库、盘点、盘点损溢处理等功能外，还对库存进行事前计划、事中监控、盘点和催销、事后分析的全过程进行管理。

? 事前计划。企业可以根据经营情况，对每种商品制定合理的库存上下线标准，在采

购计划生成的时候要参考库存上下线指标，并提供采购计划模版，供企业参考使用，在源头控制，避免出现积压和短缺的情况出现。

? 事中监控。系统针对商品在库房保管、养护、出库等作业环节，提供了相应的监控

管理方法。商品的储存与具体的货位、架位相对应，并且按照GSP规定的要求，定期和不定期的对在库商品进行养护、核对，保证商品的质量和批号的准确性；为了保证在库商品和库存账务的一致性，并考虑到库房业务量大，不能及时的进行全面盘点的特点，制定了按架位盘点、按某种商品品种盘点、按货位中的某种商品品种盘点等多种盘点方法，同时为了盘点过程中不影响正常出入库，提供了动碰盘点、动态和静态盘点等方式。为了保持药品的新鲜，药品出库按照先进先出、先产先出、易变先出的原则出库；为了防止商品过期，系统可以对近效期的商品进行预警和催销提示；为了防止积压和短缺，系统可以对高于上线和低于下线的商品进行预警提示，避免重复采购和采购不及时；系统对过期和不合格的产品，系统可以专门的进行管理。

? CCERP是一个平台化的产品，不仅提供了企业日常的库存分析报表，企业还可以

根据的需要，利用系统提供的工具自己编制报表，并且利用图表、颜色等方式进行全面的库存分析，并根据分析的结果制定合理的库存结构、存储量，以指导采购业务，保持合理的库存状态和良好的商品质量。

5.4.4 核算管理

用友财务通核算系统主要针对存货的日常收发存业务进行核算管理，准确反映存货的结存材料成本。并可动态反映库存资金的增减变动，为降低库存，减少资金积压，加速资金周转提供决策依据。

1) 采购入库、产成品和其它入库的日常处理； 2) 销售出库、材料出库和其它出库的日常处理； 3) 自动登记存货总账、明细账。

4) 提供出入库流水账、出入库汇总表、收、发、存汇总表等统计报表; 5) 支持移动平均、全月平均2种计价方式； 收、发、存汇总表：

5.4.5 财务报表

财务报表是企业经营成果的体现，用友财务通报表与财务和业务系统之间有完善的接口，同时报表系统提供了丰富的财务、业务、数据库及统计函数，可从其他系统提取分析数据，供使用者和管理层分析决策使用。

1) 预置新会计准则报表模板、国税统一申报报表模板；

2) 灵活快捷的格式设计和丰富的函数公式，随时得到各种管理所需要统计报表； 3) 提供报表通用导出XML数据格式，供其它厂商进行调用。

4) 提供丰富的函数、公式，保证实时、快速、准确生成所需要的会计报表； 5) 预置工业、商业、事业单位等多行业的常用财务报表；

5.4.6 财务分析

以账务核算数据为基础，采用专业的财务分析方法，对企业当前财务状况、经营成果进行评析，对企业未来财务状况、经营成果进行预测，从而为企业财务决策提供正确的依据。系统从多个角度对企业进行财务分析：

1) 就分析方法而言，系统采用了对比分析、结构分析、绝对数分析、定基分析、环比

分析、趋势分析等多种科学实用的分析方法

2) 就分析内容而言，系统提供针对企业的财务状况、财务状况变动情况以及企业业绩

指标等多方面的分析结果

3) 就分析形式而言，系统除采用表格式的分析形式外，还采用直观、明了、易于理解

的多种图形分析形式

4) 此外，系统实现了全面财务预算管理，实现对企业财务活动的事前预测、事中控制

以及事后分析等全过程管理

5.4.7 工资管理

协助各类企事业单位进行工资核算、工资发放、工资费用分摊、工资统计分析和个人收入所得税核算等。

1) 严密的系统安全保密机制，确保系统的正常运行 2) 可进行多层次的部门管理，以实现工资的多级化管理

3) 系统提供丰富、详尽、实用的工资表，如工资发放签名表、工资发放条、工资卡、

部门工资汇总表、人员类别工资汇总表、条件汇总表、条件明细表、条件统计表等 4) 系统提供丰富的工资费用分析功能，从部门、员工、时间、工资构成、工资增长等

多个角度对工资费用进行分析

5) 提供处理个人所得税的功能，系统自动生成个人所得税扣缴申报表 6) 灵活的银行代发功能，适用于由银行发放工资的企业 7) 自动完成工资及相关税费的分摊、计提、转账业务

8) 强大的工资类别汇总功能，即可将不同工资计算方式、不同工资项目、不同地区的

人员工资汇总在一起，从而完成统一核算的功能

灵活的工资分摊设置和费用提取分配方式，凭证自动生成

5.4.8 固定资产

本子系统协助各类企业和行政事业单位进行设备管理，系统自动根据企业要求计提折旧，并将折旧金额向各相关费用进行分摊。

1) 支持固定资产购建、投资转入、捐赠、融资租赁、出售、报废、损毁等核算 2) 支持固定资产盘盈、盘亏核算 3) 支持外币核算

4) 支持多种折旧方法：平均年限法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法以及自

定义方法等

5) 自动生成折旧凭证，传入账务处理系统

6) 进行固定资产构成分析、资产增减变动分析，提供多种分析指标、分析表，便于企

业随时掌握资产增减变动情况及其原因

7) 分门别类的进行资产管理，可对每一固定资产进行跟踪分析，提供相关审计线索 8) 支持整套账不提折旧功能，但提供专用卡片模板，适应行政事业单位固定资产管理

的需要

支持2007年新会计准则，提供当月新增以及减少固定资产是否计提折旧选项

6 方案价值

通过时空-用友业务财务一体化的管理，系统把业务流程和财务审核、结算充分的结合起来，结算功能贯穿于业务环节，系统支持采购预付款管理、货到开票结算管理、货物入库后应付账管理、采购退补价管理等结算方式及多种方式组合，在销售业务上支持预收款、现款提货、应收款等结算方式。在往来结算方法上提供多种结算勾兑方式：如不勾兑、系统自

动勾兑、按单据勾兑、按明细勾兑、按商品勾兑、以销定结、调用结算方按等，详细的往来账管理，使企业和供应商、客户的往来管理更加清晰、准确；账龄设置便于确定客户信誉及催收货款，防止呆账坏账的发生。

账务处理可以根据发票直接调用业务单据，直接生成财务记账凭证，避免了手工核算产生的计算误差，非常便捷、快速。系统同时提供多种成本核算方法：加权平均、移动平均、最小进价、最大进价、先进先出和后进先出法，且成本核算可重复进行，以保证核算的灵活性。本方案不仅提供了财务业务一体化的控制、结算、核算、账务处理等功能，而且提供了预算管理，可以严格控制部门预算的执行情况，对于超支的部门业务可实时拦截，做到预算的严格管理和分析，掌握预算执行情况。通过会计科目与预算部门的关系，有效防止漏记预算支出情况的发生，使得预算管理更为完整。

同时，本方案的提供一方面可以保护企业信息化的立时投入，又可以实现业务数据对财务及时、互通、共用，达到业务数据与财务需要的信息对称、统一；减少工作中由于数据核对影响工作效率的现状；减少财务的重复工作量，提高业务财务的整体工作效率，使业务、财务的工作能够协调一致，为企业的决策者提供及时、准确的经营数据，满足企业日益发展壮大的需要。

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