出口退税新软件问题解答(2012)

新软件问题解答目录

1、以前报关单号码录了12个9的，本月如何冲减？ 2、生产企业免税申报时哪些字段录错要冲减？

3、外贸企业要不要做零申报？生产企业哪种情况要做零申报？ 4、请问退税率是O的，要不要做免税申报了？还是按视同内销出口货物？

5、生产企业退税零申报，是生成预申报还是正式申报文件啊？如何操作？

6、生产企业运保佣如何做汇总冲减？ 7、上海试点取得6%发票如何处理？

8、生产企业成交总价录入外销发票还是报关单金额？ 9、生产企业同一张发票两条成交价如何录入？ 10、生产企业免税申报是否也要在擎天传输平台上传？ 11、免税申报时提示903报表第1条记录海关代码错误？ 12、生产企业正式申报后找不到回执，找不到反馈文件？ 13、正审数据上传后提示“已读入文件待审核”，都一天了怎么还不反馈？

14、我想撤销正式申报，可不可以？ 15、生产企业免税、退税是否要一起做？

16、生产企业长时间不做出口是否6月份可不升级成新系统？ 17、商品代码录入后不自动跳出商品名称、退税率？

18、生产企业《增值税纳税申报表》录入时“免抵退销售额”灰色没数据，“免抵退销售额累计”怎么填？

19、前期数据里的报关号只有12位,现在输入21位吗 ？ 20、生产企业进料加工手册登记、料件明细、核销数据上传后，无回执？

21、生产企业进料加工手册和料件登记，数据上传后怎么去国税申报找不到数据？

22、出口发票号如何录入？

23、出口报关以人民币结算的还需像以前一样申报序号第一位改为8， 备注打KJ吗？

24、外贸企业汇率哪里录入？ 25、外贸企业美元离岸价怎么录？

26、生产企业预申报时反馈：申报的美元离岸价与海关信息中的美元离岸价之差超过规定范围 这个怎么办？差异数是CIF价报关时的运费和保费。

27、预申报有疑点，是不是一定要调整后才可以在预申报然后正式申报的。有疑点不可以直接正式申报的吗？

28、预申报总是提示退税机关代码和所属退税机关不符合，怎么办？

29、预申报疑点反馈“监管商品?????”怎么处理？ 30、预申报疑点反馈“申报的出口报关单不在海关信息中”、“该发票在总局发票信息中不存在”怎么处理？

31、预申报疑点反馈“该数据为运保佣数据，请注意人工审核”怎么处理？

32、预申报疑点反馈：对象“自身审核”、疑点描述“原申报序号、

年月（201202，000001 ）在原单证不齐申报数据中不存在” 怎么处理？

33、预申报疑点反馈：对象“自身审核”、疑点描述“原申报序号、年月（201202，0000010001）在原单证不齐申报数据中不存在” 怎么处理？

34、预申报疑点反馈“出口国别为中国境内且运输方式不明不是1、W或Z”怎么处理？

35、预申报疑点反馈“该商品不是基本商品”怎么处理？ 36、外贸企业预申报疑点反馈“进料加工贸易未开具免税证明”怎么处理？

37、生产企业预申报疑点反馈“代理出口证明与核销单同时存在”怎么处理？

38、生产企业新系统应该报哪些资料？打印A3或A4纸？ 39、外贸企业新系统应该报哪些资料？打印A3或A4纸？ 40、生产企业运保佣的资料要不要带？

41、生产企业预申报疑点反馈“企业单证收齐申报的商品代码与原不齐申报数据不一致”怎么处理？

42、生产企业擎天申报系统中免税申报出口日期我填的7月18日，网上办税平台903报表上面怎么就成了7月1日了，怎么办？ 43、我们预申报时没疑点，但去国税正式审核后出现很多疑点，为什么？

44、培训时说预申报疑点反馈后，可以在“预申报疑点调整”中查看并通过“未调整”按钮直接对数据进行修改，我怎么点了后不让我直接修改数据？

45、生产企业出口冲减怎么做？

46、生产企业到国税正式申报后发现免税申报错了，要修改免税申报，一定要撤销纳税申报吗？

47、生产企业预申报疑点反馈“增值税免抵退办法销售额（0）与退税申报免抵退销售额（21）不一致”怎么处理？

48、生产企业预申报疑点反馈“出口销售额乘征退税差有误”怎么处理？

49、外销发票开的计量单位是件，但报关单上计量单位是千克，行不行？

50、生产企业６月已退税申报，现在7月发现5月有单证不齐数据，但未做5月的退税零申报，能不能补报５月份的退税零申报？ 51、现在领退税装订资料需要带哪些证件？

52、外贸企业8月2日升级后，要不要在申报软件“免税数据录入”中录入当月开具的外销发票？

53、预申报时无疑点，要不要打印疑点表？ 54、外贸企业换汇成本异常如何处理？ 55、免税、退税数据撤销如何操作？

56、生产企业运保佣中录入了数据算不算退税零申报，要不要上门交资料？

57、外贸企业如何办理转内销证明？

58、样品出口能不能退税？ 59、退税率为零货物出口如何处理？

60、外贸企业预申报疑点反馈大量出现“该发票在总局发票信息中不存在”怎么处理？

61、8月1日取消核销单后，退税申报时核销单号如何填写？ 62、预申报疑点反馈：对象“自身审核”、疑点描述“原申报序号、年月（201207，000001）在原单证不齐申报数据中不存在” 怎么处理？

应在后面加00，这样就可自动跳出商品名称、退税率。

18、生产企业《增值税纳税申报表》录入时“免抵退销售额”灰色没数据，“免抵退销售额累计”怎么填？

答：目前企业免税申报后，《增值税纳税申报表》“免抵退销售额”为空且为灰色，企业无法自己填列，没关系，最后打印汇总表时数据会根据免税申报显示；“免抵退销售额累计”填本年累计数据。

19、前期数据里的报关号只有12位,现在输入21位吗 ？ 答：如前期报关单为准确的12位号码，则本月不要冲减重做免税，退税申报录入时补足前9位，系统不会出现疑点。

20、生产企业进料加工手册登记、料件明细、核销数据上传后，无回执？

答：企业所有的单证（包括进料加工）录入后产生的压缩文件也是通过擎天传输平台上报，单证上传后没有回执打印，企业只要把纸质资料带到国税局申报，所有单证暂不做预申报。

21、生产企业进料加工手册和料件登记，数据上传后怎么去国税申报找不到数据？

答：一般都是企业传输数据错误造成的。新系统进料加工手册、料件明细、手册核销都作为单证一起生成压缩文件，在“数据处理 —生成申报数据—单证证明数据—正式申报”生成，在擎天传输平台也作为单证上传。

22、出口发票号如何录入？

答：和老系统一样，录入外销发票代码第7位+第12位+8位发票号码。

23、出口报关以人民币结算的还需像以前一样申报序号第一位改为8， 备注打KJ吗？

答：是的。注意：新系统中生产企业可以修改“申报序号”第一位为8；外贸企业“申报序号”是灰掉，无法修改的，只能在进项和出口明细备注中录入“KJ”。

24、外贸企业汇率哪里录入？ 答：新系统中外贸企业无汇率录入。 25、外贸企业美元离岸价怎么录？ 答：和原来一样录报关单上FOB价。

26、生产企业预申报时反馈：申报的美元离岸价与海关信息中的美元离岸价之差超过规定范围 这个怎么办？差异数是CIF价报关时的运费和保费。

答：该疑点为发票金额与报关单FOB价比对时超过2%差异出现的疑点，属正常疑点。企业只要确保成交总价录入准确就行，成交总价录入外销发票上对应的金额（FOB、CIF价等）

27、预申报有疑点，是不是一定要调整后才可以在预申报然后正式申报的。有疑点不可以直接正式申报的吗？

答：只要确定录入无错误，有疑点也可正常申报。但注意如疑点中对象为“单证不齐”，说明免税申报有错误，那一定要找出原因来，否则退税申报后国税根本无法审核。

28、预申报总是提示退税机关代码和所属退税机关不符合，怎么办？

答：只要确保征税机关代码13205820000，退税机关代码320582

就可以，没关系，只管申报。

29、预申报疑点反馈“监管商品?????”怎么处理？ 答：该疑点为提示性疑点，企业排除录入错误后可正式申报。 30、预申报疑点反馈“申报的出口报关单不在海关信息中”、“该发票在总局发票信息中不存在”怎么处理？

答：这都是比对不到电子信息出现的疑点，企业排除发票未认证、报关单未提交和录入错误后可正式申报。

31、预申报疑点反馈“该数据为运保佣数据，请注意人工审核”怎么处理？

答：该疑点为提示性疑点，企业排除录入错误后可正式申报。 32、预申报疑点反馈：对象“自身审核”、疑点描述“原申报序号、年月（201202，000001 ）在原单证不齐申报数据中不存在” 怎么处理？

答：该疑点为在老系统中申报了免税造成的，老系统中免税申报序号查看时显示000001共6位，但系统迁移数据时将“原申报序号”设置成了10位。企业核对原申报年月、原申报序号与老系统免税申报时一致，就可正式申报，国税审核时会人工处理该疑点。以后如在新系统中做了免税再做退税，则“原申报序号”都会自动跳出6位，就不会有此疑点了。

如企业有大量这个错误，企业可以在原申报序号补全10位，规则：如报关单上只有一条数据则加0001，如报关单上有三条数据则按项号加0001、0002、0003。

33、预申报疑点反馈：对象“自身审核”、疑点描述“原申报序

号、年月（201202，0000010001）在原单证不齐申报数据中不存在” 怎么处理？

答：该疑点一般是企业当月同时做免税、退税出现，原因为免税数据未导入审核系统故比对不到，企业排除录入错误后可正式申报。

34、预申报疑点反馈“出口国别为中国境内且运输方式不明不是1、W或Z”怎么处理？

答：该疑点为提示性疑点，产生原因为出口到特殊监管区域，企业排除录入错误后可正式申报。

35、预申报疑点反馈“该商品不是基本商品”怎么处理？ 答：该疑点是标准商品代码录入应为10位或11位（有扩展位1或2……），修改商品代码后再做预申报就无此疑点了。

36、外贸企业预申报疑点反馈“进料加工贸易未开具免税证明”怎么处理？

答：该疑点为提示性疑点。外贸企业如开展作价加工，则需办理免税证明；一般企业都是委托加工，和老系统一样取得加工费发票办理退税，企业排除录入错误后可正式申报。

37、生产企业预申报疑点反馈“代理出口证明与核销单同时存在”怎么处理？

答：代理出口企业只要录代理证明号，报关单号与核销单号一律不录。

38、生产企业新系统应该报哪些资料？打印A3或A4纸？ 答：生产企业申报时需提供纸质资料（除特殊退税申报）： （1）生产企业网上预申报反馈的审核疑点表（最后一次预申报）

（A4）；

（2）《生产企业出口货物免抵退税申报受理回执》（A4）； （3）《生产企业出口货物免抵退申报汇总表》（A4）； （4）《生产企业出口货物免抵退申报汇总表附表》（A4） （5）《生产企业出口货物免、抵、退申报明细表（单证齐全）》（A3）；

（6）《出口货物退（免）税延期申报核准表》（已办理延期申报的提供）（A4）；

（7）苏州市出口商品专用发票； （8）出口货物报关单（出口退税专用）；

（9）《代理出口货物证明》（委托出口货物的提供）（A4）； （10）《生产企业进料加工登记申报表》（A4）； （11）《生产企业进料加工进口料件申报明细表》（A4）； （12）《出口货物备案单证目录》（A4）； （13）主管退税机关要求提供的其他资料。

以上资料除装订成册的资料外，《生产企业出口货物免抵退申报汇总表》提供两份，其余提供一份。

系统默认所有报表打印成A4格式，要求上报A3格式的，请企业导出后自己设置打印或复印成A3。

39、外贸企业新系统应该报哪些资料？打印A3或A4纸？ 答：外贸企业申报时需提供纸质资料（除特殊退税）：

（1）外贸企业网上预申报反馈的审核疑点表（最后一次预申报）（A4）；

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