商业银行复习提纲

《商业银行管理学》复习纲要

复习要点

一、重要名词

商业银行:商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业，它与一般型企业相比，具有自己明显的特征。

混业经营：混业经营是指银行业务经营可以不接受任何限制，即银行业、证券业和保险业的相互渗透与一体化经营的一种经营模式。

分业经营：分业经营是指银行业、证券业和保险业的业务严格分开，禁止业务交叉，彼此的资金不允许相互融通的经营方式。

商业银行的流动性：流动性是指商业银行以合理价格获取可用资金的能力。 现金头寸：现金头寸是指可供银行直接、自主运用的资金。

贷款承诺：贷款承诺是指银行与客户之间达成的一种具有法律效力的正式贷款合同。 贷款出售：贷款出售是指银行将已发放的贷款出售给其他金融机构或投资者，重新获得资金来源并获取手续费收入的一种业务方式。

持续期（久期）：所谓持续期或久期，是指债券的平均有效期限，它反映了现金流量的时间价值。

回购协议：回购协议是指银行按照约定的价格出售高质量、高流动的资产，如政府债券等。 同业拆借：同业拆借是指银行间的短期借款，它主要勇于银行临时行流动性需求，满足日常资金周转的需要，。

利率敏感性资产/负债：是指资产收益和负债成本对市场利率变动的敏感程度，或者是指在一定期限内需要重新根据市场利率确定利率的资产与负债。 流动性溢价：远期利率和未来的即期利率之间的差额。

利率敏感性缺口：就是利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额，它反映了银行资金的利率风险暴露情况。

利率期限结构：反映了银行管理者对未来即期利率的预期，以便更好地确定不同证券的价格和贷款之间的关系，从而进行投资与贷款组合，防范银行经营风险。 经济增加值(EVA)：银行税后净营业利润与全部资本成本的差额。 可用头寸：是指银行扣除法定准备金存款以后的所有现金资产。

流动性风险敞口：商业银行的流动性资金来源与运用之差。

超额存款准备金：广义的超额准备金是指银行吸收的存款中扣除法定存款准备金的余额，即商业银行可用资金。狭义的超额准备金是指银行在中央银行存款账户中超出法定存款准备金部分，主要用于满足银行间清算转账的需要。

核心资本：核心资本是由商业银行的股权资本和账面上的收益构成的。 次级债券：它是指银行发行年付利息的期限较长的大额债务资本。

巴塞尔协议：其主要宗旨是通过制定资本对信用风险资产的比例和确定最低资本比率的办法来加强国际银行的稳定。

资本充足率：对银行资本成本和资本需求量之间关系的一种概括，反映了银行资本需求量与银行资金成本及银行流动性、安全性和盈利性之间的内在联系。

经济资本：经济资本的大小取决于银行净资产价值变化的分布情况，它是衡量银行风险的有效工具。

不良贷款：不良贷款是指客户未能按照约定期限偿还的贷款。

中间业务：又称无风险的表外业务，是指商业银行不运用或极少运用自己的资金资源，以中间人的身份替客户办理收付和其他事项，提供各类金融服务，从中收取手续费的业务。 保理：保理又称应收账款买断业务。它是指银行或保理公司购买出口商的应收账款从而取得贷款资金的一种银行业务。

信用证：进出口商签订贸易合同后，进口商请求银行开立向出口商保证付款的文件。 表外业务：是指商业银行从事的、按照通行的会计准则，不列入银行资产负债表而出现在财务报表脚注中的交易活动。

金融期货：是指买卖双方在交易所以公开竞价的方式，承诺在将来一特定时间及价格来交割一个标准数量的金融产品买卖合约。

金融期权：授予买方以某种权利但不是义务，在未来某一特定日期或某一特定日期之前，以协定的价格买入或者卖出合约所规定的特定数量的某种金融产品。

金融互换：互换是指交易双方依据事先约定的规则，在未来的一段时间内，互相交换一系列现金流量的交易。

二、重要问题

1、简述商业银行的特点和功能。

特点：高负债率、高风险、资产收益率较低、监管严格；

功能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务、代理监管和调节经济。 2、简述巴塞尔新资本协议“三大支柱”及主要内容 第一支柱：最低资本要求。

新协议中资本要求8%的最低比率保持不变，所修改的内容反映在对风险资产的界定方面，即修改反映计量银行各类风险的计量方法。

第二支柱：监管当局的监督检查。

新资本协议第二支柱建立在一些重要的指导原则上，各项原则都强调银行要评估各类风险总体所需的资本。

第三支柱：市场纪律。

新资本协议允许银行使用内部计量方法计算资本要求，公开的信息披露则十分重要。 3、影响借款业务的因素有哪些？ 各种借款资金来源的相对成本； 各种资金来源的风险； 借款银行规模与知名度； 法规方面的限制； 金融市场的有效性。

4、简述银行对消费者贷款信用评估的方法。 判断性信用分析系统； 检验性信用分析系统； 判断性与检验性信用分析系统；

5、简述商业银行中间业务与表外业务的异同。 中间业务特点：

不直接运用银行的资金来源；

一般不能直接反映在银行资产负债表上； 不直接占用客户的资金；

以手续费的形式获取收入，不直接承担经营风险。 表外业务特点：

充分利用非资金资源增加银行收入； 金融创新促使银行业务表外花； 金融杠杆性高，隐含着巨大的经营风险；

透明度低，监管难度大。

6、简述商业银行问题贷款的成因。 银行方面的原因： 贷前调查欠佳； 不恰当的贷款结构安排； 抵押品设置不当； 不完备的贷款监督。 借款人方面的原因： 缺乏管理力度； 产品与服务退化；

糟糕的市场营销和财务控制； 外部环境因素： 经济因素；

市场竞争与技术水平； 环境因素。

7、简述商业银行证券投资的目的与对象。 目的：

获取收益、流动性管理、管理利率风险、消除信用风险、风险资本管理 对象：

政府债券、市政债券、金融债券与政府支持的重点建设项目债券、公司债券。 8、商业银行“三性”经营管理原则是什么？ 流动性、安全性、盈利性

9、影响商业银行存款增长的因素有哪些？

经济发展水平、管理当局的有关法规政策、人们的信用意识、银行服务和产品质量、银行声誉与规模、地理位置和人口状况。

10、表外业务发展的原因有哪些？

金融环境动荡不安、融资“脱媒”和证券化、金融市场竞争加剧、规避金融监管、科技发展加快了表外业务的创新

11、银行经营业务的演变历程及驱动因素。

业务经营综合化、收入来源以表外服务收入为主、银行资产证券化、银行业务电子化和网

络化、金融创新多元化

客户需求和偏好的变化、技术革命、金融监管放松和监管方法的变幻莫测、竞争加剧和融资成本提高、敏感性的资产负债结构

12、商业银行资产负债管理理论的演变阶段及内容 资产管理理论：

真是票据理论、资产转换理论、预期收入理论 负债管理理论：

存款理论、购买理论、销售理论 资产负债综合管理理论

资产负债综合管理的内容、资产负债比例管理的监控指标 13、商业银行流动性风险产生的原因 大多数银行流动性问题产生于银行外部； 证券市场的繁荣加剧了银行存款活期化； 银行流动性资产对利率变动的敏感性； 商业银行解决流动性问题受到成本的限制。 14、现今头寸的构成有哪些 基础寸头、可用寸头、可贷寸头 15、持续期缺口管理的内容

为银行管理利率风险敞口提供了一个有效的测量方法； 避免了利率敏感性缺口模型的一些缺陷； 持续期对称的成本可能很大使其实用价值下降； 免疫性是一个动态问题

16、巴塞尔资本协议对银行业的意义 划分了银行资本构成； 规定了银行风险资产权数。 17、存款和借款管理的要点

18、不良贷款的原因及处理方法 银行方面的原因： 贷前调查欠佳；

不恰当的贷款结构安排； 抵押品设置不当； 不完备的贷款监督。 借款人方面的原因： 缺乏管理力度； 产品与服务退化；

糟糕的市场营销和财务控制； 外部环境因素： 经济因素；

市场竞争与技术水平； 环境因素。 处理方法

不良贷款展期、抵押品清算、申请法律裁决，依法收贷、破产索赔的可能性

19、私人银行的特点

全球化的资产配置、财富保障和传承、具有独特的盈利模式和服务方式、较高的服务门槛和保密性

20、表外业务的特征及其发展的原因

不恰当的贷款结构安排； 抵押品设置不当； 不完备的贷款监督。 借款人方面的原因： 缺乏管理力度； 产品与服务退化；

糟糕的市场营销和财务控制； 外部环境因素： 经济因素；

市场竞争与技术水平； 环境因素。 处理方法

不良贷款展期、抵押品清算、申请法律裁决，依法收贷、破产索赔的可能性

19、私人银行的特点

全球化的资产配置、财富保障和传承、具有独特的盈利模式和服务方式、较高的服务门槛和保密性

20、表外业务的特征及其发展的原因

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