襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司2011年度报告

襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司

2011年度报告

一、公司概况

襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司成立于2008 年 11月，法人尹二军，注册资本3000万元，银行托管资本金1500万元，是由政府出资控股、民营企业参股的政策性担保机构。公司设有董事会、监事会、担保评审委员会、办公室、财务部、业务部等机构；未设分支机构；公司现有职工11人，其中管理人员4人，专业技术人员5人，配备了金融师、会计师和律师等专业人员。担保公司先后与襄城县信用社、农业银行襄城支行和许昌银行建立了合作关系。

二、公司治理和内部控制

担保公司股东主要有：襄城县国有资产监督管理局出资1885万元；河南省中小企业担保集团股份有限公司出资690万元；黄洋铜业有限公司出资100万元；河南舒莱卫生用品有限公司出资325万元。基本情况：黄洋铜业有限公司，法人黄河，注册资金6000万元，位于襄城县黄洋工业园，主要生产销售铜杆、电磁线、尼龙防水线、电缆线等；河南舒莱卫生用品有限公司，法人侯建华，注册资金6000万元，位于襄城县紫云大道中段，主要生产销售卫生巾、卫生护垫、尿裤等。

2011年召开的股东会重要决议：注册资金由2105万元增加到3000万元，襄城县国有资产监督管理局增资895万元。

董事会的构成及其工作情况：董事会成员有尹二军、刘树建、付留占、王江、侯建华、黄河。主要工作情况：担保公司2011年度每笔担保业务的审核；公司增资；通过担保机构规范整顿工作，拿到经营许可证。

监事会的构成及其工作情况：公司设监事一人，现任监事魏华。主要工作情况：公司财务情况的监督与检查；对董事、高管人员执行公司职务的行为进行监督。

高级管理层的构成及其基本情况：董事长尹二军，1965年生，党员，汉族，先后在禹州市劳人局、市政府工作，2009年10月至今在担保公司任董事长。总经理王江，1961年生，党员，汉族，先后在新疆和田地区、襄城县工信局工作，2008年11月至今在担保公司任总经理。

内部控制情况：公司成立以来，一直致力于内部控制制度的制定和完善，建立了一套完整、有效的内部控制制度。我公司开展的担保业务主要是服务于广大中小企业，为其提供流动资金贷款担保。担保业务主要由客户提出申请，公司受理、客户提供资料、公司初审、实地调查、风险评估、落实反担保措施、审批收费、出保放贷、保后监督、还贷根除等一系列流程组成。

三、风险管理 1、风险管理概况

风险管理的原则：平等、自愿、公平、诚信和风险可控。 业务流程：客户申请、担保立项、项目初审、会议评审、担保审批、签订合同、跟踪监督、解除担保。

组织架构和职责划分：董事会主要负责担保业务的审批；担保评审委员会负责担保业务的评审；总经理主持公司的日常管理工作。

经营活动中面临的主要风险是客户信誉度风险和代偿风险。

准备金的提取标准：按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，按照当年年末担保责任余额的1%的比例提取担保赔偿准备金。

代偿损失的核销标准：债务人死亡或失踪、债务人破产或注销、起诉后仍然不能收回的、债务人受到重大自然伤害或其他不可抗力的、代偿时间超过3年的、其他情况。

反担保措施的保障程度：房产类抵押措施或信用类担保措施能全面覆盖担保额。

风险预警机制和突发事件应急机制情况：根据风险来源将风险分为系统风险和单体风险。系统风险包括金融环境、行业风险、自然社会意愿等。单体风险包括个人信用风险、经营风险、流动性风险、未来发展状况展望情况等。当出现

系统风险情况时，公司会全面评估担保业务状况，对可能受影响较大的客户重点关注。对发生单体风险情况的客户，公司进行跟踪评估，根据实际情况做出相关措施。

突发事件应急机制情况：公司严格执行重大风险事故报告制度，并指定专人负责向监管机构上报。

2、信用风险管理

信用风险是指因客户或交易对于违约、信用质量下降而给公司造成损失的可能性。

公司在以下方面加强信用风险管理：完善信用风险管理政策体系和制度体系。进一步加强担保业务基础管理工作，完善担保初审、项目调查和跟踪监督等业务重点流程。

3、流动性风险管理

流动性风险是指公司无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求的可能性。

公司重点在以下方面加强流动性风险管理：加强流动性风险管理政策与制度体系建设；加强流动性风险监测、预警和报告工作，主要对公司应收款项的管理。

4、市场风险管理

市场风险包括：因利率、汇率以及其他因素变动而产生的总体市场风险水平及不同类别的市场风险水平，市场风险的管理办法。

市场风险管理对我公司影响不大，公司对市场风险管理

主要采用了一套对企业进行信用评估的考核办法确定相关风险情况。

5、操作风险管理

2011年公司围绕操作风险管理主要开展了以下几方面工作：（1）进一步加强人员操作风险管理。经常性开展检查工作，发现问题及时整改。修订完善《问责管理办法》。组织开展了各层次的专业培训。（2）进一步加强流程操作风险管理。（3）进一步加强外部事件操作风险管理，完善突发风险事件处臵的原则、程序、职责与要求等。（4）注重安全管理，包括公司资产及资料的安全管理。

6、其他风险管理

法律风险指公司违反法律或行政法规而导致经济损失、合同无法实现 或者产生诉讼纠纷的风险。

合规风险指公司因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

我公司聘请专业律师对公司相关业务活动及相关合同、文件等各种文书进行法律及合规性审查，尽量减少这方面风险。

声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关 方对公司负面评价的风险。公司始终高度重视声誉风险管理，将声誉风险管理纳入公司全面风险管理体系，报告期内公司完善管理架构，健全工作机制，把握工作

重点，有序推进声誉风险管理的各项工作，全年未发生声 誉风险事件。

四、担保业务总体情况和融资性担保业务情况 1、承保情况：截止2011年12月底，担保公司担保余额4990万元，2011年累计担保额3540万元，近三年累计担保额7000万元。

2、代偿情况：我公司至今未发生代偿损失。 3、追偿及损失情况：未发生代偿及追偿。

4、准备金情况：未到期责任准备金金额80万元，担保赔偿准备金余额50万元。

5、集中度情况：

6、放大倍数：担保业务放大倍数为3-5倍，融资性担保业务放大倍数为3-5倍。

7、业务质量：至今未发生担保代偿和损失。

8、接受监管部门检查和整改的情况：我公司严格按照各级监管部门的要求，认真整改，已通过整改验收，发放经营许可证。

五、资本金构成和资金运用情况

2011年末公司注册资本3000万元,其中2011年度公司资金主要存在货币资金（含存出保证金）2729万元，资产总计3160万元。

六、年度财务会计报告及财务审计报告

资产负债表

编制单位：襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司 2011年12月31日

利润表

编制单位：襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司 2011年12月31日

现金流量表

支付的其他与经营活动有关的现金 现金支出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 收到的其他与投资活动相关的现金 现金流入小计 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产所支 付的现金 投资所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹投资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资或有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支出的现金 分配股利、利润或偿付利息所支出的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：计提的风险准备 计提的资产减值准备 固定资产折扣 无形资产推销 长期待费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定产、 无形资产和其他长期资产的损失 (减：收益) 固定资产报废损失 投资损失(减：收益)

18 20 21 22 24 25 28 29 30 31 35 36 37 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56 行次

45293.65 60578.30 -4306978.30

1404000.95 1409819.18 -411972.01

15050000.00 45628.75 15095628.75 -32611.20 -32611.20 15128239.95 10821261.65 上年数 -109153.77 -109153.77 109153.77 -521125.78 本年数

57 58 59 60 61 63 64 65 66 67 68

3650.45

42021.74

3057.43

襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司

2011年度会计报表附注

一、 单位基本情况及采用的主要会计政策 (一)、单位基本情况

襄城县鑫源中小企业信用担保有限公司是经襄城县工商行政管理局批准设立，于2008年11月18日取得了注册号为411025000002246号企业法人营业执照；法定代表人：尹二军；注册地址：襄城县中心路东段（财政局126房间）；经营范围：为中小企业提供融资担保、投资担保、合同履约担保、投资管理咨询服务。

（二）、本单位的主要会计政策有：

1、本单位执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其他相关财会法规制度。

2、会计期间：

本单位会计年度自公历1月1日至12月31日止。 3、记账原则和计价基础：

本单位以权责发生制为记账原则，采用历史成本作为计价基础。 4、记账本位币和外币折算方法：

本单位以人民币为记账本位币，无外币业务。 5、呆账核算方法：

本单位坏账核算采用直接转销法。 6、低值易耗品的计价方法： 低值易耗品采用一次摊销法。 7、存货的计价方法

存货入库按取得时的实际成本记账，发出存货按加权平均法计价。 8、固定资产及其折旧：

固定资产的计价标准为单位价值在2000.00元以上，使用年限1年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。

二、税项

依据相关税收法规计缴。 三、主要会计报表项目注释 （一）、资产负债表有关项目注释

1、2011年12月31日货币资金余额为人民币27291706.84元，其中：现金73431.77元；银行存款27218275.07元。

2、2011年12月31日应收代偿款余额为人民币35569.77元。

3、2011年12月31日其他应收款余额为人民币4250000.00元，其中大额：襄城县国有资产监督管理局3000000.00元；保良加油站1250000.00元。

4、2011年12月31日固定资产余额为人民币34616.00元，累计折旧余额为人民币11449.05元；固定资产净值为人民币23166.95元。

5、2011年12月31日预售担保费余额为人民币160736.00元。 6、2011年12月31日担保赔偿准备余额为人民币805000.00元. 7、2011年12月31日未到期责任准备余额为人民币1262674.00元。 8、2011年12月31日实收资本余额为人民币30000000.00元，其中：黄洋

铜业有限公司1000000.00元、襄城县国有资产监督管理局25750000.00元、河南舒来卫生用品有限公司3250000.00元。

9、2011年12月31日未分配利润为人民币-627966.44元。 （二）、利润表有关项目注释

1、2011年度实现的担保业务收入为人民币1824346.99元。 2、2011年度发生的担保业务成本为人民币1659127.27元。 3、2011年度发生的担保业务利润为人民币165219.72元。 4、2011年度发生的以前年度损益调整为人民币-896058.54元。

二0一二年四月九日

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