会计电算化综合实训题

会计电算化综合实训题 第一部分 账套信息

一、 以系统管理员（ADMIN）登陆系统管理，增加下列操作员 编号 001 002 003 004 005 006 007 2、建立账套 （1）账套信息

账套号：8+两位数学号；账套名称：辰龙商贸股份有限公司；账套路径：由任课老师指定；启用会计期间：2005-05-01。 （2）单位信息

单位名称：辰龙商贸股份有限公司；单位简称：辰龙商贸；单位地址：东海市龙王路888号；法人代表：敖广；邮政编码：345678；联系电话及传真：5656161；电子邮件：CLSM·DHCL。COM；税号：354323400533221 （3）核算类型

本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型；商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管；赵敏；按行业性质预置会计科目。 （4）基础信息

存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。 （5）分类编码方案

科目编码级次：4-2-2-2-2；客户权限组次：2-2-3；客户分类编码级次：2-2-3 3.系统启用

2006年1月1日，系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。 4．操作员权限设置

编号 姓名 权限 姓名 赵敏 钱江 孙磊 李英 周密 吴健 郑伟 所属部门 财务部 财务部 财务部 财务部 采购部 销售部 仓管部 角色 账套主管 总账会计、应收会计、应付会计 存货核算员、资产管理、工资管理、 出纳 采购主管 销售主管 仓库主管 002 钱 江 公用目录设置、应收、应付、除出纳外的总账权限 003 004 005 孙 磊 李 英 周 密 公用目录设置、固定资产、存货核算、工资管理 公用目录设置、总账之出纳、出纳签字 公用目录设置、采购管理 006 007 吴 健 郑 伟 公用目录、销售管理 公用目录、库存管理 二、模块参数设置

以赵敏身份登录“企业门户”，设置模块参数。 1、

总账

制单权限控制到科目；出纳凭证必须由出纳签字；凭证心须经由主管会计签字；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式按编码排序。 2、

应付款管理

应收款核算方式：单据；审核日期依据：据日期；坏账处理方式、应收余额百分比法；收账款核算模型：细核算；不根据信用额度自动报警。 3、

应付款管理

应付款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；应付账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。 4、 5、

工次管理 固定资产

工资类别个数：单个；从工资中扣个人所得税；不扣零；人员编码长度：5位。

本账套计提折旧；折旧汇总分配周期：1个月；当（本月初已计提月份=可使用月份—1）时将剩余折旧全部提足；资产类别编码规则：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码，部门编码+类别编码+序号；序号长度：3；与账务系统进行对账；固定资产对账科目：1501；累计折旧对账科目；1502；对账不平情况下不允许固定资产月末结账。 6、 7、

采购管理系统 销售管理系统

采购选项：普通业务必须有订单；商业版费用不分摊到入库成本。

销售选项：普通销售必须有订单；新增发票默认参照发货单生成；取消：“是否销售生成出库单”；允许存货超可用量发货。

第二部分 基础档案

以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”，设置基础档案。 一、

部门档案 部门编码 01 02 03 04 二、

职员档案 职员编码 0100 1 01002 01003 02001 02002 职员编码 02003 02004 03001 03002 03003

职员姓名 敖广 张立 刘小璐 赵敏 钱江 部门名称 办公室 办公室 办公室 财务部 财务部 职员属性 总经理 副总经理 管理人员 财务经理 会计 部门名称 办公室 财务部 采购部 销售部 部门编码 0401 0402 0403 05 部门名称 销售一部 销售二部 销售三部 仓管部 续表

职员姓名 孙磊 李英 江上舟 梁瑜 周密 部门名称 财务部 财务部 采购部 采购部 采购部 职员属性 会计 出纳 部门经理 业务人员 业务人员

04001 04002 04003 04004 04005 04006 04007 04008 05001 05002 三、

客户分类

客户分类编码 01 02 0201 四、 客户 编码 客户档案

客户 名称 红光股分01001 01002 02001 有限公司 星星股份有限公司 黄河股份有限公司 绿谷股份02002 02003 02004 02005 有限公司 青梅股份有限公司 蓝带股份有限公司 紫薇股份有限公司 客户 简称 红光 公司 星星 公司 黄河 公司 绿谷 公司 青梅 公司 蓝带 公司 紫薇 公司 余凡 朱明宇 陈文斌 王春 徐咏梅 胡小慧 曾一平 吴健 何春红 郑伟 销售一部 销售一部 销售一部 销售二部 销售二部 销售三部 销售三部 销售三部 仓管部 仓管部 部门经理 业务人员 业务人员 业务人员 业务人员 业务人员 业务人员 业务人员 部门经理 业务人员 客户分类称 本地 外地 北方 客户分类编码 0202 0203 0204 客户分类称 南方 西北 西南 所属分类 本地 开户 银行 工商 银行 工商 银行 工商 银行 工商 银行 工商 银行 工商 银行 工商 银行 账号 税号 业务员 部门 销售 一部 销售 一部 销售 一部 销售 二部 销售 二部 销售 三部 销售 三部 1234 2345 3456 123456789011111 234567890122222 345678901233333 朱明宇 余凡 陈文斌 本地 北方 南方 4567 5678 6789 7890 456789012344444 567890123455555 678901234566666 789012345677777 王春 徐咏梅 胡晓慧 曾一平 南方 西北 西南 五、供应商分类 类别编码 01 02 六、供应商档案 供应商 编码 01001 供应商名称 贝贝股份有限公司 供应商 简称 贝贝 公司 所属 分类 生产商 开户 银行 工商 银行 账号 税号 业务员 部门 类别名称 生产商 批发商 9876 9998887776665555 江上舟 采购部

01002 02001 晶晶股分有限公司 欢欢股份有限公司 迎迎股分有晶晶 公司 欢欢 公司 迎迎 公司 妮妮 公司 生产商 工商 银行 工商 银行 工商 银行 工商 银行 8765 7654 888777666555444 777666555444333 梁瑜 梁瑜 采购部 采购部 批发商 02002 02003 限公司 妮妮股份有限公司 批发商 6534 5432 666555444333222 555444333222111 周密 周密 采购部 采购部 批发商 七、存货分类

存货分类编码 01 02 八、仓库档案

仓库编码 01 02 03 九、计量单位 1．计量单位分组 计量单位组编码 1 2 2．计量单位 编码 001 002 003 004 005 存货编码 名称 台 件 元 双 箱 计量单位组名称 A组 A组 A组 A组 A组 存货名称 存货 大类 101商品 102商品 103商品 201商品 202商品 203商品 301商品 302商品 303商品 运费 01 01 01 02 02 02 03 03 03 04 件 件 件 台 台 台 双 双 双 元 计量单位组类别 无换算 无换算 无换算 固定换算 固定换算 主计量单位是否标志 否 否 否 是 否 换算率 1 10 存货属性 计量单位组名称 A组 B组 计量单位组类别 无换算 固定换算 仓库名称 1#库 2#库 3#库 计价方法 全月平均法 全月平均法 全月平均法 存货分类名称 甲类商品 乙类商品 存货分类编码 03 04 存货分类名称 丙类商品 应税劳务 十、存货档案

存货 代码 01001 01002 01003 02001 02002 02003 03001 03002 03003 04001 A1 A2 A2 B1 B2 B3 C1 C2 C3 YF 单位 主要单位 供货 贝贝公司 贝贝公司 贝贝公司 晶晶公司 晶晶公司 欢欢公司 欢欢公司 妮妮公司 妮妮公司 1#库 1#库 1#库 2#库 2#库 2#库 3#库 3#库 3#库 外购、外销 外购、外销 外购、外销 外购、外销 外购、外销 外购、外销 外购、外销 外购、外销 外购、外销 应税劳务 默认仓库 十一、会计科目

1.修改会计科目 科目编码 1111 1131 1133 1151 1501 2111 2121 2131 2.增加会计科目 科目编码 100201 100202 550101 550102 550103 550199 550201 550202 550203 550204 550205 550206 550207 550208 550209 550210 550211 550299 3.指定科目

在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。（由计算机自动 十二、凭证类别

类别字 收 付 转 十三、结算方式

结算方式编码 1 2 201

结算方式名称 现金 支票 现金支票 票据管理标志 否 是 是 类别名称 收款凭证 付款凭证 转账凭证 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001，100201，100202 1001，100201，100202 1001，100201，100202 科目名称 工行存款 建行存款 运杂费 广告费 工资及福利费 其他费用 办公费用 差旅费 折旧费 工资及福利费 业务招待费 税金 汔车费 计提的坏账准备 工会经费 职工教育经费 养老保险 其他费用 科目类别 资产 资产 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 核算账类 日记账、银行账 日记账、银行账 部门核算 部门核算 科目名称 应收票据 应收账款 其他应收款 预付账款 固定资产 应付票据 应付账款 预收账款 辅助核算 客户往来 客户往来 个人往来 供应商往来 部门核算 供应商往来 供应商往来 客户往来 受控系统 应收系统 应收系统 应付系统 应付系统 应付系统 应收系统

202 3 4 5

十四、开户银行

编码 001 002 十五、收发类别

类别编码 1 101 102 103 104 2 201 202 203 204 十六、采购类型

采购类型编码 01 十七、销售类别

销售类别编码 01 02 十八、费用项目

费用项目编码 01 02 十九、仓库存货对照表

仓库 1#库 1#库 1#库 2#库 2#库 2#库 3#库 3#库 销售类型名称 普通销售 零销 采购类别名称 商品采购 开户银行名称 中国工商银行 中国建设银行 转账支票 电汇 银行汇票 其他 是 否 否 否 账号 23242500789 37383965432 类别名称 入库 采购入库 暂封标志 否 否 收发标志 收 收 收 收 收 发 发 发 发 发 受托代销入库 盘盈入库 其他入库 出库 销售出库 委托代销出库 盘亏出库 其他出库 入库类别 采购入库 是否默认值 是 出库类别 销售出库 销售出库 是否默认值 是 否 费用项目名称 运杂费 代垫费用 存货编码 01001 01002 01003 02001 02002 02003 03001 03002 存货名称 101商品 102商品 103商品 201商品 202商品 203商品 301商品 302商品

3#库 第三部分 期初设置 一、 总账系统初始设置 （一） 期初余额

科目编码 1001 1002 100201 100202 1009 100906 1101 110101 110103 1111 1131 1133 1141 1151 1343 1301 1402 140201 1501 1502 1801 1901 2101 2121 2131 2153 2171 217102 217106 217108 217112 2176 2181 2301 3101 3111 311101 311107

科目名称 现金 银行存款 工行存款 建行存款 其他货资金 存出投资款 短期投资 股票 基金 应收票据 应收账款 其他应收款 坏账准备 预付账款 库存商品 待摊费用 长期债权投资 债券投资 固定资产 累计折旧 无形资产 长期待摊费用 短期借款 应付账款 预收账款 应付福利费 应交税金 未交增值税 应交增值税 03003 303商品 余额方向 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 期初余额 1573.00 1426805.23 1326805.23 100000.00 56000.00 56000.00 285000.00 105000.00 180000.00 120000.00 77805.00 1500.00 396.53 50000.00 265770.00 5600.00 300000.00 300000.00 6021000.00 1089843.00 150000.00 78000.00 500000.00 20124.00 60000.00 63250.00 73117.70 38250.00 29700.00 2677.50 2490.20 1530.00 53848.00 400000.00 5000000.00 613600.00 600000.00 13600.00 应交城市维护建设税 应交个人所得税 其他应交款 其他应付款 长期借款 实收资本（股本） 资本公积 资本或（股本）溢价 其他资本公积

3121 212101 312103 3141 314115 （二） 辅助账期初余额 1.111应收票据 日期 2005-12-16 2.1131 应收账款 日期 2005-12-26 2005-12-28 日期 2005-12-29 4.1151 预付账款 日期 2005-12-29 5.1501 固定资产

部门名称 办公室 财务部 采购部 销售一部 6.2121 应付账款 日期 2005-12-29 7.2131. 预收账款

日期 2005-12-30 （三）数据权限 用户 002钱江 003孙磊 004李英 005周密 006吴健 007郑伟 编号 0001 0002

凭证类别 转账凭证 转账凭证 科目权限 全选 全选 全选 所有科目查询 所有科目查询 所有科目查询 凭证号 收-16 凭证号 转-58 凭证号 付-29 凭证号 转-52 转-56 凭证号 付-28 凭证号 转-21 盈余公积 法定盈余公积 法定公益金 利润分配 未分配利润 贷 贷 贷 贷 贷 760544.00 507028.00 253516.00 202800.00 202800.00 客户 紫薇公司 摘要 销货款 方向 借 金额 120000 金额 60021 17784 方向 借 金额 1500 金额 50000 固定资产原值 1006500 1024000 980000 6021000 客户 红光公司 绿谷公司 摘要 销货款 销货款 方向 借 借 3.1133 其他应收款 部门 办公室 个人 张立 摘要 出差借款 供应商 欢欢 摘要 预付款 方向 借 固定资产原值 432500 453500 692500 1432000 部门名称 销售二部 销售三部 仓管部 合计 供应商 妮妮公司 摘要 购货款 方向 贷 金额 20124 金额 60000 仓库 全选 全选 全选 全选 全选 全选 客户 青梅公司 摘要 预收款 方向 货 部门权限 全选 全选 全选 全选 全选 全选 工资权限 工资类别主管 用户 全选 全选 全选 全选 全选 全选 （四）对应结转设置

摘要 进项税额结转 已交税金结转 转出科目 21710101进项税额 21710102已交税金 转入科目 21710109转出多交增植税 21710109转出多交增值税

0003 0004 0005 转账凭证 转账凭证 转账凭证 销项税额结转 多交增值税结转 未交增值税结转 21710105销项税额 21710109转出多交增值税 21710103转出未交增值税 21710103转出未交值税 217102未交增值税 217102未交增值税 （五）期间损益结转设置

凭证类别：转账凭证；本年利润科目：3131。 二、 工资管理系统初始设置 操作员：孙磊

（一） 设置人员类别

经理人员，管理人员，业务人员。 （二） 设置银行名称

银行名称：中国工商银行；账号长度：11位；录入时自动带出的账号长度：8位。 （三） 人员档案 部门名称 办公室 办公室 办公室 财务部 财务部 财务部 财务部 采购部 采购部 采购部 销售一部 销售一部 销售一部 销售二部 销售二部 销售三部 销售三部 销售三部 仓管部 仓管部 人员编码 01001 01002 01003 02001 02002 02003 02004 03001 03002 03003 04001 01002 04003 04004 04005 04006 04007 04008 05001 05002 人员姓名 敖广 张立 刘小璐 赵敏 钱江 孙磊 李英 江上舟 梁瑜 周密 余凡 朱明宇 陈文斌 王春 徐咏梅 胡晓慧 曾一平 吴健 何春红 郑伟 人员类别 经理人员 经理人员 管理人员 经理部人员 管理人员 管理人员 管理人员 经理人员 业务人员 业务人员 经理人员 业务人员 业务人员 管理人员 业务人员 管理人员 业务人员 业务人员 经理人员 业务人员 银行账号 87654301001 87654301002 87651301003 87654302001 87654302002 87654302003 87654302004 87654303001 87654303002 87654303003 87654304001 87654304002 87654304003 87654304004 87654304005 87654304006 87654304007 87654304008 87654305001 87654305002 全部为中方人员、计税、工资不停发。 （四） 设置工资项目 工资项目名称 基本工资 岗位工资 奖金 交补 应发工资 事假天数 事假扣款 类别 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 长度 8 8 8 8 8 2 8 小数 2 2 2 2 2 0 2 增减项

病假天数 病假扣款 养老保险 代扣合计 实发工资 实发工资 计数基数 工资分摊基数 工资计算公式：

数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 2 8 8 8 8 8 8 8 2 0 2 2 2 2 2 2 1. 岗位工资＝iff(人员类别＝“经理人员”，600，iff(人员类别＝“管理人员”，400，300)) 2. 交补＝80

3. 事假天数＝（基本工资/30）×事假天数 4. 病假扣款＝（基本工资/30）×病假天数×03 5. 养老保险＝（基本工资+岗位工资）×0.07

6. 计税基数＝基本工资+岗位工资+奖金+交补－事假扣款－病假扣款－养老保险 7. 工资分摊基数＝基本工资+岗位工资+奖金+交补－事假扣款－病假扣款 （五） 扣缴所得税设置

所得项目：工资；对应工资项目：计税基数：计税基数：1600元。 （六） 银行代发设置 单位编号：8650203106 （七） 工资分摊设置

提示：先进入工资变动功能进行工资汇总计算，才能进行工资分摊设置。 1. 计提费用类型 计提费用类型 工资分摊 应付福利费 工会经费 2. 工资分摊设置

三、 固定资产系统初始设置 操作员：孙磊。

人员 类别 工资分摊 借方科目 工资分摊 基数 贷方科目 应付福利费 借方科目 贷方科目 工会经费，职工教育经费，养老保险 借方科目 550209 550204 2151 5502204 2153 550210 550211 550209 550204 2151 550204 2153 550210 550211 550209 550103 2151 550103 2153 550210 550211 2181 2181 2181 贷方科目 计提分摊比例 100% 14% 2% 计提费用类型 职工教育经费 养老保险 计提分摊比例 1.5% 19% 部门 项目 全部部门 经理 人员 办公室、 财务部、 销售部 采购部、 销售部、 仓管部 管理 人员 工资分摊 基数 业务 人员 工资分摊 基数 （一） 部门对应折旧科目

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