SAP FI-MM 自动过帐解析

SAP FI-MM 自动过帐解析

事务 一般修改

Valuation Class和科目

备注Memo

AG1 AG2 AG3 N/A N/A N/A 和运输机构相关,在SAP标准的MM定价类型有的条件类型用到此Account key ,

企业根本不用.

当物料采用标准价时从

consignment 库存和普通库存互相转产生的价差(材料成本差异科目) 如MB1B:311/312 K

工厂之间货物移动或者物料到物料之间的转换产生的价差.

AKO N/A

如有多plant而需要区分此差异可根据不同的val. Class(Mat. type)配置不同的价差科目

AUM N/A

B01 N/A

B02 N/A

B03 N/A

同上,一般企业就使用材料差异科目.(COS-Returns Cost Variance)和

65310080(Return Freight – MB1B:311/309 Others)科目,主要考虑是公

*对于开STO (公司间或跨公司)的库司间转移会有运输费用等.

存转移似乎和这无关.即使材料采用STD,采购价格和物料价差由PRD(采购价差)决定.

所谓的后续结算(Subsquent

settlement),可这样理解在PO中定义了折扣condition(Volumn-based rebate数量折扣),在收货后获取折扣,这时可给condition配置一预提应计收入科目.

比如SAP默认的Pricing

Procedure:RM5000-RM5003

库存补充记帐和BSX不同的是,似乎使用第三方采购时非采购方需要使用此事务,更详细请看SAP相关帮助 外包PO的收货或外包后续调整对应的科目.

BSD N/A

BSV N/A

外包引起的存货变更科目,根据不同的valuation class

BSX N/A

COC DEL DIF N/A N/A N/A

EIN N/A

EKG FRE

配置类似委外加工结转|产出科目或直接使用生产成本产出科目.

根据不同的valuation class大家都很熟悉就是存货过帐科目. 配置不同的存货科目

特别地,为巴西公司的重估消耗科目

可以分借贷给不同的科目,借MIRO时在容限范围(Tcode:OMR6)内方可配置类似营业外支出而的小差异,比如GR/IR line item 贷方可配置营业外收入科目. amount是100USD,AP是100.8(or

99.5)USD,就需要配置DIF科目.

Purchase account(EIN), 请参考IMG :Material purchase offsetting management-> account (EKG), freight

purchase account (FRE) Valuation and account

assignment->

Purchase Account Management

These transactions are used only if

Purchase Account Managment is active in the company code.

Company code BE01默认激活. 通常在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等国家使用.

除非商品流通企业的运杂费(代摊存货费用)核算采用条件类型(现在方案不采用).

同样是为外包,和BSV(料产出)不同的是,这一般是外包作业(工)即相关外包费用科目,企业实际付给外包商的委外加工(服务)费用

这是为外包PO所谓的突发delivery costs (incidental costs of

FR1- FR4

各种采购附加杂费比如运输保险等科目带未清项(open item)管理,此运输费类似GR/IR要发票校验. BS科目

FRL

可根据外包料的valuation class设置外包费用-SFG(FG)科目.

外包PO的突发附加费用

FRN

*公司配置

62000090(Operating matl. Consum-FG科目)

GBB

AUA AUF

procurement)或其它费用所设计的科目

生产订单结算的产出差异 设置成和AUF一样的科目 生产成本-产出(prod. 无科目分配的生产订单收货,当工单Cost-output)科目,根据采用backflush或分步使用MB1A261Val. Class(Mat. Type)细分. 发料,MIGO 101收FG时就使用到

BSA

库存初始化科目.

INV

库存使用中造成的损益差异, 通常就是盘点损益.) VAX 销售成本科目

VAY

VB0

外包PO收货时所对应的企业自备材料消耗费用,根据valuation class(Mat.type)不同设置不同科目

VBR

生产费用消耗,即所谓的生产成本投入,根据Val. Class配备不同科目. VKA

SAP提供的default for sales order account assignment SAP提供的default for project

AUF .

MB1C 561期初库存 盘赢盘亏 VAY和VAX的区别

和VAY不同的是VAX通常用于无SO发货,典型的比如STO(stock transfer order),VL10B后做的VL02N发货.

实际上跨公司的公司转储单隐含集成同一集团一方销售业务,简化了处理步骤.

企业在外协时可能提供一些材料,在收货时会有Dr:VB0对应外协材料消耗科目

Cr:材料存货科目

有企业直接配置存货科目.这时会计分录就是 Dr:存货 Cr:存货

大家最熟悉的261/262工单发货,201/202成本中心发货都是对应此科目.

VKP account assignment,

输入SE16:V_T163K,K->VBR,M-> VKA,P->VKP

K类PO(费用类PO)和P类PO大家都很熟悉,M类PO通常是指为某Sales order购买收货将到指定的SO stock.

如果愿意你可轻易更改成你所需用的Account modification.

VNG

报废/毁损科目,可只使用一典型的551报废对应的科目. 个报废费用科目,没必要一定要根据val. Class细分,视管 理需求设置

Y-Z型自定义 自定义的一般修改 主要确定新准则下的科目是否和物

料自动过帐相关.

查看了相关科目,似乎关系也不到.

可无PO(purch. Order)收材料,理论上,同样也可无Prod. Order收SFG/FG..

MIGO(A1:Goods

receipt,R10:Others) 521/522, 收半成品成品

531/532, 收By-product

SAP用来在收货时临时决定PK码不能设置科目(81/91).

比如MIRO引起的汇兑损益.

目前未配置

Consignment liabilities(应付委托款 )arise in the case of withdrawals from

ZOF 生产成本-产出科目 研发物料消耗等科目.

KBS

KDM KDR KDV KON

汇兑损益科目,有的企业设置已实现和未实现汇兑损益. 发票校验外币转化成本位币时的小数位差异.类同KDM 类KDR,ML使用 应付委托款

consignment stock or from a pipeline or when consignment stock is transferred to own stock.

KTR

使用cost object hierarchyOffsetting entry for price differences in

cost object hierarchies. 的价差抵消科目

和PRK对应.

起用ML后的应计和递延科目 中石化使用了材料成本差异科目. 一般修改PRA|PRD|PRF|PRU

LKW PRD

PRV PRY RUE ML低层价差

ML相关成本价格差额 预提delivery cost科目

在PO有condition type使用这account key,在MIRO必须手工清理. *比如你copy了procedure RM0000并使用了condition MAR1. MR21/MR22更改price时的. 外企似乎更愿使用重估损益之类的P&L科目.

FR1-FR4等的计划价和MIRO时的实际价差异将自动过帐到此科目 FTXP定义税码,OB40给定VST科目,这个事务没有存在必要

UMB 可使用材料差异(BS科目) *公司配置科目Gain/Loss from Val.(P&L科目) 计划外运费科目

UPF VST

WGI WGR

现在你根本就不用再在此配置进项税科目,可能你只要设置一rule然后保存一下就

可,即使你在此设置了,SAP

更愿意去读取OB40设置的科目.

因通货膨胀引起Goods 少用 issue/Goods receipt的重估

即GR/IR科目

自定义的Transaction

WRX Z**

相关Tcode:OBYP,F.13,F.19

MM带记帐码的条件类型可以对应自定义的帐码,即对应此.

结论: (1). FR1代摊存货费用不走条件类型,不相关.

(2). 除了GBB物料各种消耗类科目才有可能涉及新增加删除科目外,其它

不涉及,仔细分析了新增删除科目,基本没有科目和物料自动消耗相关.

ERP APAR相关科目配置:

(1).IMG路径：应收帐目和应付帐目->业务交易->未结清项目的结清->为汇率差异定义会

计科目(Tcode:OB09),特别是有外币业务的企业应收应付预收预付其它应收应付应

该配置汇率差异科目(中石化有的企业据成从来无外币业务无配置). (2).IMG路径：应收帐目和应付帐目->业务交易->未结清项目的结清->收到的预

付款->定义客户预付款的统驭科目(Tcode:OBXR). (3).IMG路径:应收帐目和应付帐目->业务交易->带有备选统驭科目的过帐->其

它特殊总帐事务->为客户定义备选统驭科目(Tcode:OBXY) 为供应商定义备选统驭科目(Tcode:OBXT)

(4).IMG路径:应收帐目和应付帐目->业务交易->带有备选统驭科目的过帐->确

定备选的统驭科目(Tcode:SE16->V_THKON). (5). IMG路径:应收帐目和应付帐目->业务交易->结算->评估->外币估值->准备

外币评估的自动过帐(Tcode:OBA1,OBA1->KDF同OB09) (6).Tcode FTXP,OB40定义税码和税务科目(和新科目无关,保持原样). (7).OBXU:定义现金折扣科目(5503990400: 财务费用-其他费用-现金折扣) (和新科目无关,保持原样).

(8).OBXK:为银行费用定义会计科目(5503990400: 财务费用-其他费用-现金折

扣) (和新科目无关,保持原样). ERP CO自动科目配置:

(1). 统驭调整科目(和新准则无关)

IMG路径:控制->成本要素会计->统驭分类帐下.

OBXN:业务区域调整科目6100000000 ,各种业务范围(包括功能范围对应的)调整中间科目.

OK17:统驭过帐调整6100000001 ,KALC时会将水电汽风等次级要素的调整会对应到此科目.

OBXM:资产负债表再调整科目配置(OBXM-GA0 = OBXN) (2)内部定单和WBS结算科目的检查.

检查结算规则用科目做结算接收方的,是否使用到新科目(参照新科目调整,基本没有).

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/8ist.html