1.SAP-MM 自动记账 MM - 图文

SAP-MM 自动记账 MM

MM的自动记账主要是说FI与MM的集成，对于PO的物料的收发，发票校验自动集成科目。

物料在系统中移动且有关联的会计凭证产生，要求这种物料一定要在系统中既有数量管理，又有金额管理才行。

记账在系统里面是由表T030控制的，到系统里面截个图看看。MM也在其中。通过这个表也可以清楚的知道MM的自动记账科目有什么决定。

这张表里基本可以这么理解。自动记账的会计科目的确定由5个指示符同时作用决定。

1，chart of accounts---科目表。在科目范围上进行确定

2，Valuation Grouping Code---评估分组代码。我的理解是财务与物资组合在一起的一个范围的划分，如果同一个company code下有多个工厂，可以对应到一个评估分组，也可以对应到不同的评估分组。

3，Transaction key---交易码。为事务进行分类的。存货，差异，冲销。数据在T030W表里面了。常用的简单总结下：

BSX 存货记帐 CO1 CO－FI 对帐 PRD 成本价格差额

WRX 已收货物/已收发票清算科目 GNB 已交货但未开发票 GBB 库存记帐的冲销输入

4，Account Modification---科目修改。首先这个不是所有情况都需要的。当需要对transaction key进行在细分的时候就有需要了。最好的例子就是GBB的了。 BSA 表示初始化科目 VBR 表示物料消耗科目

注：Transaction key和Account modification组合在一起，称为价值串(value

string)，有一个movement type与之对应（OMJJ）。用户在MM模块过账时，选择movement type，系统则根据movement type确定价值串，价值串中包含transaction key和account modification。

5，Valuation class---著名的评估类。财务对物料的分类。在物料主数据的财务视图看的到。

SAP-MM 自动记账 MM 续一：Transaction Key和GBB的一般修改（General Modification）

对于采购的收货(特别是来自采购的收货)和发票录IV/LIV，常用的Transaction Key

BSX :同Valuation Class相关联的所有基于存货科目的过帐

FR1、FR3:运费和关税的清帐科目(需要通过IV/LIV做Clear，类似GR/IR科目) FR2、FR4:运费和关税预提科目(无需Clear) WRX: 存货GR/IR科目

KDM: 处理收货同收发票汇率不一致造成的差异过帐 PRD :标准成本法下处理PPV的科目，即采购价差科目

DIF : SmallDifference(小金额差异)，未超过发票价差容限的金额过到此科目(OMR6中定义ToleranceLimit)

UPF: 处理UnplannedDeliveryCost(计划外运费)是否单独过到某个制定科目而不是过到存货或价差科目

KDR : 处理收外币发票时，由于四舍五入的原因造成的本币金额同GRIR本币金额不一致的差异过帐

二、对于GBB（库存抵减过帐）的一般修改（General Modification），相当于对Transaction Key的再分类。这个就涉及到移动类型了。

对于发货和其他库存移动，常用的TransactionKey通常只需要关注GBB，即所谓库存移动的抵减或对应科目，其中比较重要的一个概念就是GeneralModificationKey，这个东东是同MovemtType关联的， 较常用的有： 常用的如下：

AUF : 无Acct.Assignmt的PP/CO订单的收货和结算 BSA : 通过561/562做库存初始化的过帐科目

INV : 库存差异导致的收入和费用科目，一般为P+L科目 VAX/VAY: 销售订单的发货成本科目

VBO : 委托加工业务，提供给供应商的库存出货科目

VBR : 处理内部发货业务，如直接消耗到成本中心、资产或内部订单等 VKA : 基于Acct.Assignmt的销售订单业务，如BTO、MTO业务等

VKP : 基于Acct.Assignmt的项目业务，如BTP、MTP业务等 ZOB : 无PO收退货，如501/502 ZOF : 无PP订单收退货，如521/522

同样，你可以基于自定义的MovemtType，设置相关联的自定义的GMK，并在GBB中指定科目。

此外，如果启用MaterialLedger、标准成本法核算货ProductCostbyPeriod等，相关的LKW，PRV， PRP，PRQ和PRY等也需要做相关设置，详见帮助。

三，对于收货科目设置，举个稍复杂的例子： 已知条件：

A000 工厂下的物料A，Valuation Class为V000；拟在MM/InfoRecord中定价2％的采购运费，不需要通过发票录入IV/LIV清帐；价差容限 定义1元以下为

SmallDifference；在采购过程中发生了计划外运费，并希望过到制定科目上；收发票时的汇率同收货时不同，有差异。 示例会计科目如下： 1401 原材料存货科目 2181 预提运费 5121 计划外运费 5122 SmallDifference

5151 汇率差异 6000 存货GR/IR

可通过OBYC配置为:

库存过帐 BSX A000 V000 1401 预提运费 FR2 A000 V000 2181 小额价差 DIF 5122 计划外运 UPF 5121

汇率差异 KDM A000 V000 5151 GR/IR WRX A000 V000 6000 凭证分录

1.收货时的分录为(MAP计价方式，忽略VAT)： Dr. 1401原材料存货科目 1020.00 Cr. 6000存货GR/IR 1000.00 2181预提运费 20.00

2.收采购发票时的分录为：

Dr. 6000存货GR/IR 1000.00 5121计划外运费 100.00 5122 SmallDifference 0.80 5151汇率差异 1.20 Cr. A/P 1102.00

2.收运费发票的分录： Dr. 2181预提运费 20.00 Cr. A/P 20.00

SAP-MM 自动记账 MM 续二：关于OMJJ

继续以前的，就之前的GBB的再往细说。

这个时候说白了就是看看Transaction Key+General Modification是怎么被自动确定出来的 再来个OMJJ然后看科目分组（更直接的是OMWN），这里有几个新概念：价值串，值更新，数量更新等

如果按解题求值的角度去理解，最后我们要的是TransactionKey+GeneralModification 也就是所通过这个就可以在OBYC里面唯一确定科目了，那也就是说每一个行项目的其他内容都应该当成已知条件才对。

所以现在一个一个说，这也已知条件都是怎么出来的。先上大图

移动类型：

这不用说了，明显已知条件了。 特殊库存标识：

?K:与寄售相关的提取和收货 ? P:货物从管道库存相关 ? O 有关委外加工的库存业务 ? E 有关销售订单库存有关 ? Q 有关项目库存相关收发

数量更新和价值更新：

这个就要提到物料类型的定义的了。之前在评估类定义的时候提到过。

可以到OMS2去看看。路径：Logistics - General→Material Master→Basic Settings→Material Types→Define Attributes of Material Types

看完的结果就是说：数量更新+价值更新取决于物料类型+工厂，也就是当你选定了物料+工厂的时候这个结果就出来了。看下图

价值串（Value String）：系统定义定义了一系列的步骤优先顺序，每一个步骤都连接到不同的过账事务码，而这个顺序本身就称作价值串。

2 FI/MM 借口配置

FI/MM通过tcode OBYC为所有的库存移动设置过帐科目，系统用不同的Transaction Key决定了不同的移动类型/业务类型，对于这些TK的含义，SAPLIB中有较为详细的解释，可参阅。

科目的配置可以按照需要做在Valuation Area(Plant)和Valuation Class层。 特别是我认为FI/MM Account Determination中最有意思的就是TK为GBB的科目定义，其中有一个东东叫做General Modification Key， 这个GMK是同Movement Type直接相连的；除了很多标准的GMK之外，用户也可以自定义，并将它们同自定义的MovementType相关联， 以决定不同的MT连接 到不同的过帐科目上。

比如你用MB1A通过移动类型-201做PGI，在OMJJ中你可以看到有一个Account Grouping，双击进去后有如下一条String: 201 K X X WA03 2 GBB VBR。其中K表示

Consumption Posting，而GBB VBR是连接Account的关键。用OBYC，选择GBB（指库存抵减过帐）双击，里面比较复杂的设置有可能是：Valuation Modif.(a Plant) > General Modif.(VBR) > VC > Account!。

这样，201就通过GBB,VBR同相关科目联到了一起。

当然，这是个很简单的例子，SAP对于不同的Special Stock，数量、金额是否更新，都会在OMJJ 中引用不同的所谓(Value String)，这个东东比较复杂，我是做FICO的，了解得不多，不过很值得研究啊.

101是针对采购、生产和成本控制订单收货的MT，在OMJJ>Account Groupg. 中你可以看到常用的Movmentt. Indicator是B（采购订单）和F（生产订单），请特别注意看

Consumption Posting(A,V,E,P...)字段有值的那些行，他们链接的Transaction Key是KBS，这个KBS叫做Account Assigned Purchase-Order，在OBYC中是无法手工配置科目的。SAP在Movement Type的Post String/Value String中处理这种KBS时，会直接指向库存科目，即在OBYC中，Transaction Key为BSX库存科目定义。

刚才提到在OMJJ>Account Grouping中的101那些行，它们的Value String是WE06，你可以用t-code SE16看一个表叫做T156W，查看WE06的那些行，你会发现： WE06 01 KBS WE06 02 WRX

这KBS刚才说过了，那么这个WRX你会在OBYC中发现，它定义的是GR/IR的科目，即收货时

Dr. Inventory (KBS/BSX) Cr. GR/IR (WRX)

用这种方法，你就可以分析其他的MT了，如同101类似的105/106,122/123等，蛮复杂的。

另外，在SAP Library中的相关IMG配置解释得也不完整，有很多Transaction Key在4.6C 的Library都没有说明，只能自己研究了。

我们曾经用过的方法，就是用不同的MT做库存移动，然后在程序中设动态断点，依据那些 Value String，跟踪它到底用的是那些Transaction Key和科目定义 。

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/quqf.html