Excel在财务管理中的应用实验报告

会计学院

《Excel在财务管理中的应用》

实 验 报 告

专业： 财务管理 班级： 财务103

学号： 10082314 姓名： 司亚丽

完成时间： 2013-03-12

授课教师： 桂良军

开课时间： 2012-2013学年 第 2 学期

二〇一三年五月制

目 录

实验1：Excel 基础知识.............................................................................................................................. 2

一、实验目的和实验内容 ..................................................................................................................... 2

二、实验步骤 ........................................................................................................................................ 4

三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ ................................. 8

四、实验感想、意见和建议 ................................................................................................................. 8

实验2：Excel数据基础............................................................................................................................... 9

一、实验目的和实验内容 ..................................................................................................................... 9

二、实验步骤 ...................................................................................................................................... 10

三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ ............................... 15

四、实验感想、意见和建议 ............................................................................................................... 15

实验4：Excel在筹资决策中应用 ............................................................................................................. 16

一、实验目的和实验内容 ................................................................................................................... 16

二、实验步骤 ...................................................................................................................................... 16

三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ ............................... 19

四、实验感想、意见和建议 ............................................................................................................... 19

实验5：长期负债筹资决策模型 ................................................................................................................ 20

一、实验目的和实验内容 ................................................................................................................... 20

二、实验步骤 ...................................................................................................................................... 20

三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ ............................... 22

四、实验感想、意见和建议 ............................................................................................................... 22

实验6：基于净现值的项目投资决策模型 ................................................................................................ 23

一、实验目的和实验内容 ................................................................................................................... 23

二、实验步骤 ...................................................................................................................................... 23

三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ ............................... 26

四、实验感想、意见和建议 ............................................................................................................... 26

实验9： Excel在最优化问题中应用 ....................................................................................................... 27

一、实验目的和实验内容 ................................................................................................................... 27

二、实验步骤 ...................................................................................................................................... 27

三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ ............................... 29

四、实验感想、意见和建议 ............................................................................................................... 29

实验10： Excel在财务预测中应用 ......................................................................................................... 30

一、实验目的和实验内容 ................................................................................................................... 30

二、实验步骤 ...................................................................................................................................... 30

三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ ............................... 33

四、实验感想、意见和建议 ............................................................................................................... 33

实验11： Excel财务管理系统的建立 ..................................................................................................... 34

一、实验目的和实验内容 ................................................................................................................... 34

二、实验步骤 ...................................................................................................................................... 34

三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有解决？ ............................... 36

四、实验感想、意见和建议 ............................................................................................................... 36

实验1：Excel 基础知识

《Excel 会计与财务管理》实验报告

(9)根据(5)计算的各工资项目总额，分别计算基本工资总额、职务工资总额和奖金总额占应 发工资总额的比例，建立可分离的饼状图，标明具体数值。 (10)按科室分类汇总实发工资、应发工资。 (11)将“职工工资表”设置密码保护，整个表格的“实发工资”列以及表外的各行各列不允许 鼠标到达，其它各列用户可以输入数据。 (12)将“职工工资表”中的首行冻结起来，使得向下按垂直滚动条时，首行保持不动。 (13)删除“职工工资表”密码保护，再添加若干行的数据，进行页面设置，使得浏览(或打印) 时每页都显示首行标题，页脚显示页码。

实验一、Excel 基础知识一 在 Excel 默认状态下建立工作表如左表，按照如下步骤操作，请写出相应的结果。 (1)Excel 表中，选中 A1 单元格，按下 Ctrl 键的同时拖动 A1 单元格右下角的填充柄到 A6,看 看 A2、A3 被填充的数据分别为多少？ (2)选择 B1:B2 单元格区域，拖动 B2 单元格右下角的填充柄到 B6 ,则 B3、B4 被填充的数据分 别为多少？ (3)选中 C3 单元格， 拖动 C3 单元格右下角的填充柄到 C4, 则 C4 被填充的数据为多少？ (4)在 D1 单元格中输入公式“=$A1+C$2”,然后按回车键，并将公式复制到 D2、D3 单元格中， 则 D1、D2、B3 单元格中的数据分别为多少？ (5)选中 C5 单元格，单击工具栏上的∑,然后按回车，则该单元格的值为多少？ (6)现将 A1:B2 单元格区域命名为“求和” ,A7 单元格有公式“=SUM(求和),此时 A7 单元格的 ” 值为多少？若重新将“求和”指定为 B1:C2 单元格区域的名字，则 A7 单元格的值为？ 思考： 1、绝对引用、相对引用和混合引用在何种情况下使用？

表中是“2011 级学生成绩表” ,实验要求如下： (1)用公式和函数求出每位同学的总成绩和平均分。 (2)将工作表重新命名为“学生成绩表” 。 (3)将“2011 级学生成绩表”这一标题设置格式为黑体 14 号字，居中显示，颜色为红色。表格 中的文字型数据居中显示。 (4)将“学生成绩表”调整到适当的列宽和行高。 (5)将“学生成绩表”复制到同一工作簿的另一工作表中，命名为“学生成绩表 2”。 (6)在“学生成绩表”中显示平均分大于等于 75 且小于 80 的记录，然后恢复原状。 (7)在“2011 级学生成绩表”数据区域使用自动套用格式。 (8)在“学生成绩表 2”数据区的最后添加一行，利用公式计算出各科成绩和全班同学总成绩的 平均分。 (9)将“学生成绩表 2”的标题设为楷体，22 号字，水平居中显示，并且将标题单元格所在的行3

《Excel 会计与财

务管理》实验报告

高设为 24。 (10)在“学生成绩表 2”中只显示姓王的成绩记录，并恢复原状。 (11)为“学生成绩表”工作簿设置文件打开密码 123456。 (12)在“学生成绩表 2”中，根据每位同学的总成绩建立柱形图，并在该图中添加数据标志。 (13)为“学生成绩表”设置页边距.页眉和页脚，并练习设置打印区域.设置打印标题及其他 打印选项，最后进行打印预览。

二、实验步骤1.启动 Excel,在 sheet1 工作表中输入表 1-1 数据，保存工作簿，将其命名为“学生成绩表” , 如下图所示。

(1)在 J3 单元格中输入公式“=sum(C3:I3)” ,利用填充柄向下填充至 J10;在 K3 单元格中输入 公式“=Average(C3:I3)” ,利用填充柄向下填充至 K10。 (2)双击 Sheet1 工作表标签，输入“学生成绩表” 。 (3)选择 A1:K1 单元格区域，单击格式工具栏相应按钮，设置字体、字号、颜色及居中。 (4)选中表格，鼠标单击【格式】 ,选择【行】 ,选择【最适合的行高】 。 (5)鼠标单击“学生成绩表”标签，按住“Ctrl”键，拖动鼠标到标签的其他位置，释放鼠标； 再同(2)将其名称改为“学生成绩表 2” 。 (6)选择 A2:K10 单元格区域，选择“数据/筛选/自动筛选” ,鼠标单击“平均分”右侧的下三角 按钮，选择“自定义” ,在【自定义自动筛选方式】 ”对话框中设置相应的条件后，按【确定】按 钮，显示符合条件的记录。若想恢复原状，再用鼠标单击“平均分”右侧的下三角按钮，选择“全 部” 。 (7)选择“2011 级学生成绩表”数据所在单元格区域，单击【格式】/【自动套用格式】 ,出现 对话框，选择相应项格式即可。 (8)选定“学生成绩表 2” ,选择 C11 单元格，输入公式“=average(C3:C10)” ,在利用填充柄填 充至 J11 即可。 (9)选中“学生成绩表 2”整行，设置格式，合并居中。 (10)选择 A2:K11 单元格区域，选择“数据/筛选/自动筛选” ,鼠标单击“姓名”右侧的下三角 按钮，选择“自定义” ,在【自定义自动筛选方式】 ”对话框中的“姓名”行中输入“王*” ,按【确 定】按钮，显示符合条件的记录。4

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(11)单击【格式】/【选项】 ,选择“安全性”选项卡，在“打开权限密码”看重输入“123456” , 按【确定】按钮。 (12)选定“学生成绩表 2” ,选择 A3:A10,J3;J10 单元格区域，单击常用工具栏上的【图表向 导】按钮，选择“柱形图” ,单击“分类轴标志”框右边的“折叠”按钮，选择 A3:A10;单击【下 一步】按钮，在“数据标志”选项卡中选择“值” ;接下来可以进行其他设置，单

击【完成】按钮 即可。 (13)鼠标单击【文件】 ,选择【页面设置】 ,进行相关设置。 2.启动 Excel,在 sheet1 工作表中输入表 1-2 数据，保存工作簿，将其命名为“某部门职工工 资表” (也可以在上题的工作簿中的另一工作表中输入相应数据) ,如下图所示。

(1)将工作表命名为“工资表” (略) ;选择 H3,输入公式“=sum(E3:J3)” ,并填充至 H16。 (2)在 V2、V3 单元格中分别输入“男”和“女” ,将 V 列隐藏(也可以部隐藏) ,选择 D3,单击 【数据】菜单下的【有效性】命令，在“允许”框中选择“序列” ,单击“来源”框右侧的“折叠” 按钮，选择 V2:V3,单击【确定】按钮，再利用填充柄将 D3 填充至 D16。 (3)选择 I3 单元格，输入公式“=round(IF(H3<=1300,0.02*H3,0.05*H3),2)” ,再利用填充柄填 充至 I16。 (4)选择 K3 单元格，输入公式“=H3-I3-J3”,再利用填充柄填充至 K16。 (5)选择 E17 单元格，输入公式“=SUM(E3:E16)”,再利用填充柄填充至 K17。 (6)设置该表标题为“职工工资表” ,并选择该行，合并居中；选择姓名、性别列，右击选择【设 置单元格格式】 ,选择对齐,对话框中选择“分散对齐” 。 (7)选择整个表格，右击选择【设置单元格格式】 ,选择【边框】 ,先选择线条颜色，再选择样式， 最后选择边框，点击【确定】 。5

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(8)选择表格所有行，选择【格式】 ,选择【行高】 ,输入 18;再选择“编号”列，同上，设置 列宽 4.5。 (9)在 E18 单元格中输入公式“=E17/$H$17” ,再利用填充柄填充至 G17,并设置相应单元格的 格式为“百分比” ;选择 E2:G2,E18:G18 单元格区域，仿照上题中的(12)建立图形。 (10)先按“科室”排序，再单击【数据】/【分类汇总】 ,在弹出的【分类汇总】对话框中，选 定汇总项为“实发工资” “应发工资”后，按【确定】按钮。 (11)重点是掌握方法。选择 A:J 列，右击鼠标，选择【设置单元格格式】命令，弹出对话框， 选择“保护”选项卡，清除“锁定” ;单击【工具】菜单下的【保护】子菜单中的【保护工作表】 命令，弹出【保护工作表】对话框，清除“选定锁定单元格”复选框，输入密码，单击【确定】 按钮。 (12)选择 A3 单元格，单击【窗口】菜单下的【冻结窗格】命令。 (13)选择【工具】中的【保护】 ,选择“撤销保护工作表” ,即可；选择【文件】中的【页面设 置】进行设置，选择【工作表】 ,在“顶端标题行”中选择首行标题，点击【确定】 。 3. 鼠标点击【插入】 ,选择【超链接(I),打开对话框，选择从网上找

到的要链接进来的内容， 】 点击【确认】 。

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三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有 解决？在实验过程中，对于利用数据的有效性，在“性别”列中只允许用户选择男或女输入每个人 的性别以及将“职工工资表”设置密码保护，整个表格的“实发工资”列以及表外的各行各列不 允许鼠标到达，其它各列用户可以输入数据，这两道题没有正确掌握方法，导致做题时出现了问 题，而且由于长时间没有练习 Excel 的缘故，有些快捷键的应用记的模糊不清，另外 Excel 的某 些功能也忘记了，很多东西忘记在哪个菜单的那个目录下面了。 就存在的问题，先是咨询了一下同学，并且从课本上找到相应的知识点，按照书上写的，把 操作步骤正确的掌握了下来，对于有些问题也会从百度上搜索，找到答案。 经过自己的练习，基本把本次实验遇到的问题都解决了，如果其他同学还遇到别的问题，我 们都不能解决的，就直接向老师请教。

四、实验感想、意见和建议通过本次实验，发现 excel 功能的强大，以前学的很多知识太肤浅了，而且好多功能不经常 使用容易遗忘。Excel 中我完成同一种结果可以有许多种不同的方式，可以根据自己的习惯选择 不同的方式。要熟练运用 Excel 平时还要多加练习。excel 能把很多复杂的问题简单化，进行数 据处理更加便利。

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实验2：Excel数据基础

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如表 2-3 所示的员工工资表，根据要求计数。 (1)统计实发工资大于 2500 的人数 (2)统计财务部的人数

某公司的工资表如表 2-4 所示，要求：求出职务是“财务”的员工的平均工资； 思考： (1)你考虑用什么方法？用 DAVERAGE 函数可以吗？

某企业销售提成计算表所示， “提成额”列显示的数据是根据“销售额”列的销售额进行判断的结 果，如果“销售额”大于 30000, “提成额”按“销售额*0.015”计算，否则按“销售额*0.01”计 算。要求：用 IF 函数公式计算每个人的提成额

某公司个人所得税计算表如上表左侧所示(右侧为个人所得税七级累进税率) ,要求：在 Excel 中， 用 Vlookup 函数求出左侧每位员工应税所得额对应的税率、速算扣除数及交纳的税金。

要求：根据表中的数据，建立数据透视表，显示每个销售人员、各种商品的销售数量和金额；根 据建立的数据透视表建立数据透视图。

1. 函数 F(X)=5X+8,利用模拟运算表的行引用和列引用两种方式分别计算 X 取值为-5、-4、-3、 -2、-1、0、1、2、3、4、5 时的 F(X)的值。 2.某企业在银行存入 300000 元，存期 3 年。为了能在第 3 年末从银行取出 400000 元，存款的年 利率是多少？若为 500000 万元，年利率又为多少？(提示：注意收入和支出正负号)

二、实验步骤1.在空单元格中分别输入以下函数，回车后观察结果。 (1)=round(3.45673,2) (2)=round(3.4657,0) 结果:3.46 结果：3

(3)=round(5673.45673,-2) 结果：5700 (4)=int(85.45) 结果：85 (5)=int(-41.48) 结果：-42 (6)=int(54.98) 结果：54 (7)=today() (8) =now() 结果：2013-3-21 结果：2013-3-21 8:23

(9)=left(“abcdefg”,4) 结果：abcd10

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(10)=left(“上机指导”,2) 结果：上机 (11)=right(“abcdefg”,4) 结果：defg (12)=right(“上机指导”,2) 结果：指导

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三、实验中碰到了哪些问题？你是如何解决的？还有哪些问题没有 解决？对于不懂的问题，我会及时向同学请教，或是翻阅一下课本，找到相应的知识点，进行巩固， 按照书上写的进行操作，也有的时候会参考一下老师给

的答案，按照步骤操作。

四、实验感想、意见和建议通过本次实验，了解了 Excel 函数功能的强大，许多财务方面的数据，excel 都能迎刃而解。 由于不经常使用对许多函数还都很陌生，所以今后要加强应用，熟练掌握 Excel 公式和 Excel 中 常用函数的功能和语法格式。运用 Excel 的相关知识可以使复杂的问题简单化，处理复杂繁琐的 财务数据更加便捷也更加准确，减少的差错的可能性。

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实验4：Excel在筹资决策中应用

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