金蝶总账系统用户手册

金蝶K/3 V13.0总账系统 用户手册

版权声明

本书著作权属于金蝶软件（中国）有限公司所有，在未经本公司许可的情况下，任何单位或个人不得以任何方式对本书的部分或全部内容擅自进行增删，改编，节录，翻译，翻印，改写。

金蝶软件（中国）有限公司

2012年10月

前言

感谢您使用《金蝶K/3 V13.0总账系统用户手册》。

本手册包含的内容可以帮助您进行有效的总账系统使用，主要包括以下内容：

系统总述

操作建议

详细的操作流程

系统的功能和特点

系统设置

在手册的前言部分还向您提供了获得其它帮助信息的途径及编写约定。读者对象

本手册假设您在本手册涉及的业务领域具有较好的工作经验和知识，并假设您对金蝶K/3产品基础知识有整体的了解。如果您没有使用过本系统，

我们建议您接受一次或者更多的本子系统的培训课程（请同金蝶本地分支机

构联系，获得更多培训信息）。如果您希望了解更加深入的系统知识，如系统

接口等，请先了解金蝶K/3系统架构、MS SQL SERVER知识和阅读金蝶K/3

系统技术文档。

相关信息来源

您还可以通过以下途径了解我们的系统，并获取您需要的服务和帮助。

1.在线信息

如果您需要及时了解金蝶K/3产品动态，交流产品应用解决方案，可以登录金蝶网站（e27c138b5f0e7cd18525360c/）。

2.售前咨询服务

根据企业的发展和管理需要，提供管理咨询及解决方案，帮助企业作出快速、准确的决策。

3.产品培训

金蝶公司秉承技术创新、管理创新的宗旨，不断提供给客户完整的行业解决方案。在提供优秀产品的同时，不断推出配套的培训服务，帮助用户在

应用软件时达到事半功倍的效果。

4.实施咨询服务

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金蝶公司吸收十多万客户的经验，结合国内外先进的管理理念和管理软件的实施方法，推出符合中国国情的标准软件实施方法--金手指实施方法。我们愿意运用我们在企业管理及IT技术方面的知识，帮助顾客获得更大的成功！

5.现场支持服务

我们的资深专业人员面对面地和您沟通，在运行现场对问题进行研究分析，使问题迅速得到解决。

6.CRM服务

借助客户关系管理系统（金蝶EAS-CRM）我们建立了客户综合信息管理库，能够快速地解决客户的问题并保留历史记录，以便提供长期、持续、高效的服务。

7.CSP服务支持

金蝶公司融合多年客户服务经验与国外先进的管理思想，提炼出客户常用的和最需要的服务为一体的CSP服务。它是以金蝶公司先进的科技手段和专业化的服务队伍为依托，在业界领先推出的项目完整、功能全面的系统性服务产品。

8.呼叫中心

通过客户呼叫中心服务（Call Center），提供全面、周到的服务，快速解答客户应用问题。

9.个性化服务

针对企业个性化的需求，我们提供"量身定制"服务，使用一切资源，包括和合作伙伴一道为您提供全面的应用解决方案。

10.便利服务

金蝶不仅是解决方案的提供者，也是相关附属产品的提供者。我们提供的便利服务不仅省去您选择的苦恼，还有利于保证相关产品和系统的兼容性和一致性。

11.合作联盟服务

我们和其他IT领域先导型的企业进行战略合作，为您提供企业管理咨询、系统集成、相关知识培训等全方位的服务。在此，您不仅能得到金蝶的服务资源，也能以优惠的条件享受金蝶合作伙伴的资源。

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12.版本升级服务

版本升级服务将使您随时代的进步而保持投资的增值，以优惠的价格实现软件“以旧换新”。

金蝶K/3产品设计思想

金蝶K/3以企业基础管理为核心设计思想，对覆盖产品（服务）价值链的业务的流程进行全面的计划、组织、协调，及对业务的有效处理和有效控

制的管理。针对战略企业管理的特点，强调对企业基础数据、基本业务流程、

内部控制、知识管理、员工行为规范等管理，通过丰富的工具与方法有机整

合并提供贯穿战略企业管理全过程所需的决策信息，实时监控战略执行过程

中的问题，帮助企业创造持续增长的核心竞争力。

基础管理是企业持续管理实践的基石。基础管理的好坏决定了企业的战略目标能否实现，也决定了企业持续发展是否有坚实的基础。强调过程管理

是基础管理的特性，是因为它是能真实反映业务处理过程的第一手的、最详

尽的资料，使企业的业务决策和战略决策建立在“理性”的基础上。

关于金蝶

金蝶国际软件集团有限公司是亚太地区领先的企业管理软件及电子商务应用解决方案供应商，是全球软件市场中成长最快的独立软件厂商之一，是

中国软件产业的领导厂商。金蝶开发和销售的软件产品包括针对快速成长的

新兴市场中企业管理需求的企业管理软件、通过互联网提供服务的电子商务

应用软件和为企业构筑电子商务平台的中间件软件。同时，金蝶向全球范围

内的顾客提供与软件产品相关的管理咨询、实施与技术服务。金蝶独特的“快

速配置，快速实施，快速应用，快速见效”的全球化产品与服务定位，能够

帮助顾客从容面对不确定商业环境带来的挑战，实现业务流程与IT技术的完

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美结合，有效管理变革，确保组织快速、持续和健康成长。

金蝶国际软件集团有限公司是中国第一个WINDOWS版财务软件；第一个纯JA V A中间件软件；第一个基于互联网平台的三层结构的ERP系统—金

蝶K/3的缔造者；同时金蝶K/3还是中国中小型企业ERP市场中占有率最高

的企业管理软件。2004年 10月，金蝶正式对外发布了新一代产品—金蝶EAS

4.0 (KINGDEE ENTERPRISE APPLICATION SUITE)。金蝶EAS构建于金蝶自

主研发的商业操作系统—金蝶BOS之上，面向中大型企业，采用最新的ERP

Ⅱ管理思想和一体化设计，有超过50个应用模块高度集成，涵盖企业内部资

源管理、供应链管理、客户关系管理、知识管理、商业智能等，并能实现企

业间的商务协作和电子商务的应用集成。

编写约定

通用格式约定

格式意义

宋体正文。

下划线输入信息。

斜体提示信息。

图形界面格式约定

格式意义

“”窗口名称。

〖〗普通菜单项或树状结构菜单项。

【】窗口中的按钮。

< > 窗体中的选项。

→连续选择菜单及其子菜单或树状结构。

键盘操作约定

格式意义

[键1 ] 键盘上的键名。

[键1+键2] 在键盘上同时按下两个键。

鼠标操作约定

格式意义

单击按下鼠标左键点击某一对象。

双击连续两次鼠标左键打开某一对象。

右击选中某一对象按下鼠标右键。

拖放按住鼠标左键不放移动鼠标到指定位置，放开鼠

标键。

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特别标志

格式意义

温馨提醒：

提醒某些操作可能会导致一些严重的后果，请用

户谨慎使用。

注意：提供一些应用关键的描述。

举例：列举实例以便用户加深理解。

操作前提：进行某一操作之前,必须先完成的操作。

定义：定义内容中出现的财务或计算机术语。

流程图图例说明

本手册中的主要业务流程均采用EPC（Event-driven-Process Chain）图进行描述。EPC全称Event-driven-Process Chain，即事件驱动的流程链方法，通

过连接事件和任务，用户可以明确地建立复杂的业务流程的模型，并开展分析。

EPC方法不仅使用易于理解的符号和语言帮助用户、咨询顾问描述业务信息

系统，而且还集成了组织结构、功能、数据和信息流等重要特性。EPC模型

可以显示出任务链和责任链发生中断，将如何影响到公司优化其流程的能力。

通过将组织与各个任务进行匹配，用户可以非常方便地看到一个流程中涉及到

哪些部门或岗位。

EPC图中涉及到的元素说明如下表：

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意见反馈

感谢您使用我们的产品及用户手册。在本手册的最后附有意见反馈表，您可以在上面说明您对我们的产品或用户手册的意见和建议，并通过金蝶分

支机构或直接传真至(0755)26615016 K/3产品事业部反馈给我们, 我们将期待

您给予我们好的建议和意见。

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目 录

第1章系统概述 (1)

1.1关于本系统 (1)

1.2 系统在ERP中的位置 (4)

1.3与其它系统的接口 (4)

第2章主要业务流程及规范 (7)

2.1系统总体业务流程图 (7)

2.2系统初始化 (7)

2.3凭证处理业务 (9)

2.4往来管理业务 (18)

2.5期末处理业务 (20)

第3章系统初始化 (23)

3.1初始化流程 (23)

3.2初始化操作说明 (23)

第4章凭证处理 (41)

4.1凭证录入 (41)

4.2凭证查询 (51)

4.3凭证审核 (54)

4.4出纳复核 (55)

4.5主管核准 (55)

4.6凭证过账 (56)

4.7凭证冲销 (58)

4.8凭证汇总 (59)

4.9凭证打印 (60)

4.10其他功能介绍 (61)

第5章往来 (69)

5.1与往来业务相关的设置 (69)

5.2核销管理 (72)

5.3往来对账单 (76)

5.4账龄分析表 (79)

5.5坏账明细表 (82)

5.6坏账统计分析表 (82)

第6章内部往来协同 (85)

6.1内部往来协同的处理流程 (85)

6.2集团账套参数设置 (85)

6.3子公司账套基础资料设置 (86)

6.4我方内部往来 (90)

6.5 B方查询和确认内部往来信息 (93)

6.6 A方查询B方的确认信息 (98)

第7章调整期间业务处理 (101)

7.1调整期间管理 (101)

7.2调整期间凭证录入 (102)

-1-

7.3调整期间凭证查询 (102)

7.4调整期间凭证过账 (102)

第8章期末处理 (103)

8.1期末调汇 (103)

8.2结转损益 (105)

8.3自动转账 (108)

8.4凭证摊销 (114)

8.5凭证预提 (124)

8.6期末结账 (134)

第9章查询与报表 (137)

9.1账簿 (137)

9.2财务报表 (152)

第10章系统工具 (167)

10.1单据套打 (167)

10.2金蝶标准套打 (167)

附录A 意见反馈表 (171)

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金蝶K/3总账系统用户手册第1章系统概述

第1章系统概述

本章是对总账系统内容的总述。

1.1关于本系统

总账系统是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。可与各个业务系统无缝链接，实现数据共享。企业所有的核算最终在总账中体现。

本系统主要功能有：

多重辅助核算

科目计息控制

科目预算控制

凭证分账制核算流程

强大的账簿报表查询

多币别核算的处理

现金流量表的制作

往来业务的核算处理，精确计算账龄

与其他业务系统无缝链接

对业务系统生成的凭证提供明细管理功能

自动转账设置

期末调汇的处理

期末损益结转

结账日的控制可以进行月份的选择

集团内部往来协同

1.1.1多重辅助核算

在总账系统中，可对科目设置任意多的核算项目进行多重辅助核算。并且提供丰富的核算项目账簿和报表，满足企业对多种辅助核算信息的项目管理。

-1-

第1章系统概述金蝶K/3总账系统用户手册

1.1.2提供科目计息控制

在未使用结算中心系统时，可以对科目进行利息计算，提供资金管理，计算科目积数与利息，计算各种资金机会成本。

1.1.3提供科目预算控制

可进行科目预算，科目预算也可从预算管理系统中引入，从而在凭证录入时可根据需要进行各种控制。而与预算管理系统集成使用，可以实现更复杂的预算管理与控制。

1.1.4提供凭证分账制核算流程

系统在提供“统账制”的基础上，同时提供了“分账制”核算要求下从凭证处理到业务报表的完整核算流程。

1.1.5强大的账簿报表查询

查询账簿报表时，可由总账追查至明细账直至凭证，同时可查询到核算项目信息；有跨期查询功能，可以在本期未结账的情况下查询以后期间的数据；提供多种核算项目报表的查询，可进行多核算项目类别的组合查询；具体提供的账簿包括：总分类账、明细分类账、数量金额总账、数量金额明细账、多栏账、核算项目分类总账、核算项目明细账等；具体提供的报表包括：科目余额表、试算平衡表、日报表、摘要汇总表、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目汇总表、核算项目组合表、核算项目与科目组合表、科目利息计算表、调汇历史信息表等。

1.1.6多币别核算的处理

期末自动进行调汇的处理。而通过调汇历史信息表可方便查询到各种币别的变动过程。

1.1.7实现现金流量表的制作

在凭证录入时即可指定现金流量项目，也可通过T形账户，批量指定现金流量项目，生成现金流量表的主表与附表。同时现金流量表可进行多级次多币别的查询。

1.1.8实现往来业务的核算处理，精确计算账龄

提供基于凭证的往来业务核销，可按数量与金额两种核销方式，准确进行数量金额的往来业务计算。分段准确计算账龄，利于资金控制以及账款催收，加强财务管理。

-2-

金蝶K/3总账系统用户手册 第1章 系统概述

-3- 1.1.9 与其他业务系统无缝链接

各业务系统可直接自动生成凭证到总账中，在总账可直接查询到各系统生成的凭证。其他业务系统可以直接从总账中进行取数。业务单据与凭证间可相互联查。

1.1.10 对业务系统生成的凭证提供明细管理功能

在系统参数中提供“不允许修改/删除业务系统凭证”的参数选项，当选择了该参数，则不允许修改或删除物流系统及应收、应付系统等业务系统机制凭证，反之则可以修改和删除。

1.1.11 自动转账设置

系统提供自动转账设置模板，期末时可由系统自动生成转账凭证，无需人工录入。

1.1.12 期末调汇的处理

本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。

1.1.13 期末损益结转

期末损益自动结转，方便快捷核算经营成果。

1.1.14 集团内部往来协同

内部往来协同主要应用于集中式管理模式的企业集团内各成员企业，在一方发生内部往来业务记账时，同时传递凭证上的内部往来信息到对应机构，由其进行确认并进行相应的账务处理，从而确保在业务发生时，往来的双方都可以即时进行确认，保证了内部往来信息及时性和准确性。

1.1.15

结账日的控制可以进行月份的选择

举例：

举例说明可实现如下功能：如账套期间为8月份，8月份的结账日是9月6

日，则在9月6日前仍然可以增加、修改凭证，在9月6日后便不再允许对

8月份的凭证进行新增、修改和删除。

第1章 系统概述 金蝶K/3总账系统用户手册

-4- 1.2 系统在ERP 中的位置

详细内容见流程图1-1：

图1-1 K/3系统总图

1.3 与其它系统的接口

详细内容见流程图1-2：

金蝶K/3总账系统用户手册第1章系统概述

流程图 1-2

1.3.1与应收应付系统的接口

应收应付系统生成的往来款凭证传递到总账系统。

1.3.2与固定资产系统的接口

固定资产系统生成的凭证传递到总账系统，固定资产初始余额可以传递到总账初始余额。

1.3.3与供应链系统的接口

核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物料与总账系统的对账功能。

1.3.4与工资系统的接口

工资系统可向总账系统提供数据。

1.3.5与报表系统的接口

报表系统可以通过ACCT、ACCTCASH、ACCTGROUP、ACCTEXT等取数函数来实现从总账系统中取数。

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第1章系统概述金蝶K/3总账系统用户手册

1.3.6与预算管理系统的接口

预算管理系统可以对总账业务进行预算控制，可以分别以当期预算余额、当前累计预算余额、年度累计预算余额或预算方案累计预算余额为控制标准。

1.3.7与现金管理系统的接口

现金管理系统的现金日记账和银行存款日记账可以从总账中引入。同时会计可以根据出纳人员录入的收付款信息生成总账凭证。

1.3.8与项目管理系统的接口

项目管理系统的所有业务活动，均可以根据实际情况在总账系统中生成相应的会计分录。这些会计分录包括项目的成本、费用、收入等，还包括项目管理系统的资本化业务。在总账系统中通过定义的凭证分类可以方便的查询到这些凭证。

1.3.9与成本管理系统的接口

总账系统的折旧费用、人工费用、其它费用凭证可做为成本系统的折旧费用、人工费用、其它费用的数据来源，成本系统中的业务数据生成的凭证自动传入总账系统。

1.3.10与目标管理系统的接口

目标管理系统可以通过ACCT等取数函数来实现从总账系统中取数。

1.3.11与费用管理系统的接口

费用管理中的借款单据、费用报销单据、费用移转单据可在费用管理中生成凭证，并传递至总账。

1.3.12与网上报销系统的接口

网上报销中的借款单据、费用报销单据、费用移转单据可在费用管理中生成凭证，并传递至总账。

1.3.13与内控分析系统的接口

根据总账与相关子系统的对账结果为内控分析提供量化依据。

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金蝶K/3总账系统用户手册 第2章 主要业务流程及规范

-7- 第2章 主要业务流程及规范

2.1 系统总体业务流程图

详细内容见流程图

2-1:

流程图 2-1

2.2 系统初始化

2.2.1 系统初始化流程图

详细内容见流程图2-2:

第2章 主要业务流程及规范 金蝶K/3总账系统用户手册 -8-

流程图2-2

金蝶K/3总账系统用户手册 第2章 主要业务流程及规范

-9- 2.2.2 系统初始化流程说明

相关内容见表2-1: 目 标 进行系统初始化，使系统进入可处理正常业务状态。

业务背 景 系统安装后，系统的参数、基础资料等都没有，系统还不能处理具体的业务。用户必须根据实际的业务管理需要，设置系统控制参数、科目、核算项目等后，才能处理正常业务。

适用范 围

在系统启用之前，适用所有的行业。 序号 责任部门 责任人

1 启用账套——启用账套，设置账套期间 财务/IT 部 系统管理员

2 系统参数设置——设置系统参数 财务/IT 部 系统管理员

3 用户设置——将系统用户和每个用户的权限在系统中设定

财务部 主管会计 4 币别设置——在系统中设置币别 财务部 总账会计

5 核算项目、科目设置——在系统中设置科目和核算项目

财务部 主管会计 6 期初数据录入——将期初余额录入系统 财务部 主管会计

7 数据检查——系统检查期初余额是否平衡，数据是否正确还需人工做进一步的检查。

财务部 主管会计 表2-1

2.3 凭证处理业务

2.3.1 凭证处理业务流程图

详细内容见流程图2-3:

第2章 主要业务流程及规范

金蝶K/3总账系统用户手册 -10-

流程图 2-3 2.3.2 凭证处理业务流程说明

相关内容见表2-2:

目 标 实现凭证的生成、审核、过账和修改所有的操作

金蝶K/3总账系统用户手册 第2章 主要业务流程及规范

-11- 业务背 景 用户在实现初始化之后，系统已成功启用。财务人员需要以凭证的方式记录公司发生的实际经济业务。同时，按照实际的工作要求，对凭证进行审核、过账，发现错误进行修改。

适用范 围

各种方式产生的凭证，包括手工凭证、系统生成凭证、模式凭证、自动转账凭证、外部引入凭证、凭证冲销等6种方式产生的凭证。

凭证的所有处理业务，凭证的生成、审核、过账、修改和删除。

序 号 责任部门 责任人 1 新增凭证——手工录入、引入或者系统产生的凭证。财务部 会计

2 凭证查询——查询符合条件的凭证 财务部 财务人员

3 凭证审核——会计主管审核系统内的凭证 财务部 总账会计

4 凭证反审核——发现已审核的凭证错误，将其反审核，进入可修改状态

财务部 主管会计 5 凭证过账——将符合条件的凭证登记到账薄 财务部 主管会计

6 凭证反过账——发现已过账的凭证错误，将其反过账，进入可修改状态

财务部 主管会计 表 2-2

2.3.3 凭证录入与审核

1、 业务流程图

详细内容见流程图2-4：

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/93lq.html