重点税源税收分析格式要求

分析格式要求：

XX公司（企业）X月经济税收形势分析

一、企业基本情况

（企业基本信息、公司规模、资产状况、所属行业、分支机构、经营范围、主要产品等） 二、生产经营情况

（根据公司自身情况多用表格反应生产经营情况，分析影响公司利润增减的原因） 三、经济税收完成情况 （一）本月经济税收情况 1：本月情况

2：影响税收收入的主要增减因素 （二）累计经济税收情况 1：累计情况

2：影响税收收入的主要增减因素 四、未来税收预测及措施 （一）未来税收预测 （二）未来发展措施

（三）合理性建议（本企业税负多少，对税务局有什么建议）

分析上报要求：各分局随同月报上报市局FTP分析目录下，一个企业一个WORD文档，文件名如：国际局郑州肯德基有限公司5月分析 XX局XX公司X月分析。

下面是企业分析参考，

下面是个分析举例仅供参考：

XX公司X月经济税收形势分析

一、 基本情况

（企业基本信息、公司规模、资产状况、所属行业、分支机

构、经营范围、主要产品等）

XX有限公司，税号：XXXXXXX，注册经营地址：XX路XX号，法定代表人：XX，于XX年XX月XX日开业成立，注册类型：其他有限公司，注册资本XX万元，共有员工XX名。XX经营范围：设计、加工、制造机械设备及配件、矿山液压机械设备安装维修；煤矿综采机械配件、电站设备及配件、金属材料、高压胶管、液压密封件、阀门的销售。主要产品有液压支架及配件。包括：立柱、千斤顶、结构件等。立柱、千斤顶月生产能力达3500余组，支架年生产能力2000余架。 二、企业生产经营情况

（根据公司自身情况多用表格反应生产经营情况，分析影响公司利润增减的原因）

XX月份，XX深入贯彻落实XX公司年中工作会议，动员各级管理者和全体员工进一步坚定信心，直面现实，经济采购，优化指标，为持续打赢控亏增盈攻坚战而努力奋斗。但是，由于受铝土矿进口限制等原因，造成了我公司经济效益的持续下滑。氧化铝产量本年累计完成201万吨，比上年同期减少了0.21%；碳素制品产量本年累计完成12.6万吨，比上年同期增长了10.07%。本年累计完成工业销售产值50.26

亿元（现行价），完成工业总产值52.52亿元（现行价），实现工业产品销售率95.69%。本年累计实现营业收入51.52亿元，比上年同期减少4.45亿元；本年累计亏损10.31亿元，与上年同期亏损3.37亿元相比多亏损6.94亿元。

XX公司收入、利润情况表

单位：万元 项 目 12年营业收入 13年营业收入 增幅% 12年利润总额 13年利润总额 -109.24 -90.34 增幅% 28.3% -5.8% 27.5% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! -98.88 -85.12 -95.91 -77.54 -74.6% 49.7% -86.6% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 70.4 115.5 156.52 276.96 77.13 1170.31 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 目前影响我公司利润下降（增收）的主要因素有： 1、电价大幅上涨，用电成本急剧增加。国家在2010年5月份取消电解铝、铁合金等高耗能企业电价优惠政策后，又连续四次上调网电价格，使网电价格由0.4308元/度上涨到目前的0.5712元/度，涨幅达0.1404元/度。2012年1-12月我公司平均用电价格404元/千度（含税）较去年同期368元/千度上升36元/千度，造成公司吨铝用电成本较去年同

期上升409.99元。

2、铝价长期低迷。2011年10月份以来，铝锭价格大幅下滑，一直到现在铝价仍在15000元/吨左右徘徊，较2011年最高价18650元/吨相差3650元，铝价已跌入公司成本线内。

三、经济税收完成情况 （一）本月经济税收情况 1、本月情况

2012年12月，公司完成XX业务收入42233.21万元，较去年同期数（30,89.57万元）相比增加比例为40.36%，较上月数（40,11.91万元）相比增长比例为3.48%。应税收入42,44.26万元，较去年同期（40970.00万元）相比增长比例为3.59%。

2、影响税收收入的主要增减因素

本月计提营业税金1,27.27万元，较上月（1,29.10万元）增加44.17万元，增加比例为3.59%。本月应税收入及计提营业税金较上月相比增加，主要原因为XX业收入较上月相比增加。

（二）累计经济税收情况 1、累计情况

本年1-12月份累计完成XX业务收入55,769.18万元，与去年同期数（41,957.21万元）相比，累计增长43,811.97

万元，增长比例为8.91%。应税收入42,442.26万元，较去年同期数（40,970.00万元）相比增长比例为3.59%。

2、影响税收收入的主要增减因素

（1）、受国家宏观调控影响，销售受到影响较大，导致销售额下降；（2）、该公司项目已到后期，本身热销房源不多，也是导致销售额下降的另一个原因。

XX公司税收入库情况

税 种 税 收 合 计 城建税 教育附加费 地方教育费附加 车船使用税 印花税 企业所得税 附列：代征代扣税收 营业税 个人所得税 价格调节基金 防洪基金 资源税

X月累计 213.81 9.29 4.17 2.78 0.89 1.79 3.21 139.08 46.64 4.9 1.02 0.04 187.71 9.01 3.93 2.62 0.68 1.32 0.18 131.08 38.66 0.15 0.08 0

去年同期 单位：万元

±额 26.1 0.28 0.24 0.16 0.21 0.47 3.03 0 8 7.98 4.75 0.94 0.04 ±% 13.90% 3.11% 6.11% 6.11% 30.88% 35.61% 1683.33% 6.10% 20.64% 3166.67% 1175.00% — 四、未来税收预测及措施

我国XX发展迅速，XX产业稳步增长，XX体制改革，产业逐渐转型，目前形成了XX、XX、XX三大运营商竟争的局面，行业竟争激烈，我公司生产经营也面临着严峻的考验，在这种情况下，公司不断推出的个性化服务，XX业务收入的稳步增

长得到了一定的保障，预计未来几个月的税收完成情况较去年同期比基本持平，全年税收完成情况较去年比略有增长。

XX公司 XX年XX月XX日

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