K3CLOUD库存管理及存货核算操作手册 - 图文

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库存管理及存货核算操作规程

文档信息：文档名称文档版本项目名称操作规程文档编号文档作者目录

1. 2.

库存管理及存货核算系统整体流程图 ..................................................................................... 3 各操作节点详细说明 ................................................................................................................. 4 2.1库存管理系统参数设置 ....................................................................................................... 4 2.2存货核算系统参数设置 ....................................................................................................... 6 2.3核算范围及物料计价方法设置 ........................................................................................... 8 2.4库存管理系统启用及初始化 ............................................................................................... 9

2.4.1 启用库存管理系统 ................................................................................................... 9 2.4.2 初始库存数据录入 ................................................................................................. 10 2.4.3 库存管理结束初始化 ............................................................................................. 13 2.5存货核算系统启用及初始化 ............................................................................................. 14

2.5.1 启用存货核算系统 ................................................................................................. 14 2.5.2 初始核算数据录入 ................................................................................................. 15 2.5.3 存货核算初始化 ..................................................................................................... 15 2.6采购入库、其他入库操作 ................................................................................................. 17

2.6.1 采购入库 ................................................................................................................. 17 2.6.2 其他入库 ................................................................................................................. 23 2.7销售出库、其他出库操作 ................................................................................................. 27

2.7.1 销售出库 ................................................................................................................. 27 2.7.2 其他出库 ................................................................................................................. 31 2.8库管管理期末关账 ............................................................................................................. 32 2.9存货核算期末关账 ............................................................................................................. 34 2.10采购入库核算 ................................................................................................................... 35 2.11入库成本维护 ................................................................................................................... 36 2.12成本调整 ........................................................................................................................... 38 2.13出库成本核算 ................................................................................................................... 40

2.3.1存货核算汇总报告 .................................................................................................. 44 2.3.2存货核算明细报告 .................................................................................................. 45 2.3.3异常余额汇总表 ...................................................................................................... 46 2.14报表查询 ........................................................................................................................... 47

2.14.1 存货收发存汇总表 ....................................................................................... 47 2.14.2 存货收发存明细表 ....................................................................................... 49

2.15凭证生成 ........................................................................................................................... 50 2.16期末结账 ........................................................................................................................... 52

1. 库存管理及存货核算系统整体流程图

<库存管理及存货核算整体流程>库存管理存货核算1.库存管理系统参数设置2.存货核算系统参数设置系统设置4.库存管理系统启用及初始化3.核算范围及物料计价方法设置5.存货核算系统启用及初始化6.采购入库、其他入库操作7.销售出库、其他出库操作8.期末关账9.期末关账10.采购入库核算11.入库成本维护日常操作12.成本调整13.出库成本核算14.凭证生成15.报表查询16.期末结账 3

2. 各操作节点详细说明

2.1库存管理系统参数设置

功能路径：

【成本管理】－>【存货核算】－>【参数设置】－>【存货核算系统参数】

参数也称为业务处理控制参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务模式、业务流程、数据流向。

用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影响，并结合企业的实际业务需要进行设置。由于有些选项在日常业务开始后不能随意更改，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，尤其一些对其他系统有影响的选项设置更要考虑清楚。

参数库存更新方式

说明

1、按组织设定。一旦组织下存在更新库存的单据，参数不再允许修改； 2、单选，提供2个选项；

设置保存时，则库存单据保存、删除、作废时更新库存；设置为审核时，则库存单据审核、反审核时更新库存。

批号拣货规则

1、按组织设定，可随时修改；

2、此参数针对启用批号管理或同时启用批号管理和保质期的物料有效；

3、提供选项：顺序出库-批号顺序、顺序出库-入库日期、近效期先出、手工指定。顺序出库-批号顺序：按照批号排序的顺序，依次出库；

顺序出库-入库日期：按批号入库日期先进先出，相同入库日期的按批号顺序出库。

近效期先出：按保质期中有效期至的先后顺序，相同保质期、批号不同时，再按批号入库入库日期先进先出；

手工指定：系统不做任何处理，用户手工指定批号出库。

保质期拣货规则

1、按组织设定，可随时修改；

2、此参数针对只启用保质期管理的物料有效。 3、提供选项：手工指定、近效期先出、先进先出。近效期先出：按保质期中有效期至的先后顺序，依次出库；先进先出：按生产日期从小到大的顺序，依次出库；手工指定：系统不做任何处理，用户手工指定保质期出库。

库存异常检查

检查项包括：

1、基本单位库存量与辅单位库存量为一正一负；

2、基本单位库存量与辅单位库存量一个为0一个不为0；控制强度包括：不予控制、预警提示、严格控制。

业务组数据隔离

启用序列号管理

序列号唯一性范围

参考启用序列号管理的功能说明。参考启用序列号管理的功能说明。

用以控制仓管员查询权限是否要按所在库存组进行隔离。

2.2存货核算系统参数设置

存货系统参数设置增加了存货核算功能应用的灵活性，参数的选择直接会影响存货核算的成本结果。因此一旦设置好参数后，不要轻易变更。功能路径：

【成本管理】－>【存货核算】－>【参数设置】－>【存货核算系统参数】

参数说明：

A.应付单与发票核销产生的差异计入存货成本

该参数可以决定采购应付单与发票核销时产生的差额是否计入存货成本，若勾选该参数，差额将计入对应物料的存货成本；若不勾选该参数，差额将不计入存货成本。 B.采购应付单审核时自动进行入库成本核算

该参数的作用是决定采购入库单（采购退料单）下推采购应付单审核时是否自动调用采购入库成本核算，若勾选该参数，采购应付单审核时根据单据间勾稽关系自动核算入库成本；若不勾选该参数，采购应付单审核时只建立单据间勾稽关系而不会自动核算入库成本。大批量审核采购应付单时，不勾选该参数可以提高审核的效率。

C.存在负库存时允许结账

该参数决定当前会计期间存在负库存时是否能结账。期末结账时若检查当期存在负库存，勾选该参数，则允许结账；不勾选该参数，则不允许结账，必须先清理负库存。从财务管控的角度来看，建议不使用该参数！

D.赠品、不良品、废品单据成本为零时允许结账

该参数决定当前会计期间存在赠品或不良品或废品单据成本为零时是否能结账。期末结账时若检查当期存在赠品或不良品或废品零成本单据，勾选该参数，则允许结账；不勾选该参数，则不允许结账。 E.采购入库调整单生成出库成本调整单

该参数主要解决以前期间采购入库，当期收到采购发票的金额与以前期入库成本产生的差异对当期存货成本的调整。调整方式有不生成、全部生成及按上期出库、结存比例生成。

“不生成”，即前期入库的采购入库调整单在出库成本核算时不生成出库成本调整单；

“全部生成”，即前期入库的采购入库调整单在出库成本核算时全部生成出库成本调整单；

“按上期出库、结存比例”生成，即前期入库的采购入库调整单按对应物料在上期出库数量与结存数量的比例生成出库成本调整单。

2.3核算范围及物料计价方法设置

核算范围是指在“核算体系+核算组织+会计政策”的总核算维度下，将存货划分为若干个空间范围，每个空间范围都有单独的计价方法，从而形成若干个价值序列分别进行存货核算。好小子机器人及其子公司的核算范围都是按照货主进行核算（即各公司核算各公司的成本），并采用先进先出法进行存货计价。功能路径：

【成本管理】－>【存货核算】－>【基础资料】－>【核算范围】

使用前提

必须已设置好会计核算体系、核算组织及会计政策。操作说明

新增核算范围时，选择核算体系、核算组织及会计政策，设置计价方法及核算范围划分依据，核算范围必须审核才生效。

划分依据为货主时，选择的货主为当前核算组织下的业务组织，核算范围覆盖整个核算体系下的库存组织及仓库。

划分依据为库存组织时，库存组织的选择范围只为当前核算组织下的所有库存组织；划分依据为仓库时，仓库选择范围只为当前核算组织下所有库存组织下的仓库；

划分依据为货主+库存组织时，货主为当前核算组织下的业务组织，库存组织可选范围为当前核算体系下的所有库存组织；

划分依据为货主+仓库时，货主为当前核算组织下的业务组织，仓库的可选范围为当前核算体系下的所有仓库。

2.4库存管理系统启用及初始化

2.4.1 启用库存管理系统

设置库存启用日期。

功能路径：【供应链】－>【库存管理】－>【初始化】－>【启用库存管理】。

字段库存启用日期

1、按库存组织设定。

2、控制初始库存数据的入库日期小于此启用日期；

若库存组织未关账：库存单据的日期要求大于等于库存组织的库存启用日期； 3、库存启用日期设置后，再修改的条件：

库存组织未结束初始化，且即时库存表中没有记录。

对于审核更新库存的组织中，还要求不存在已经保存的库存单据。

说明

2.4.2 初始库存数据录入

将截止库存管理启用时的库存数量，录入到系统中。

使用前提：

必须设定了库存组织、库存组织启用日期、计量单位、物料、仓库。

功能路径：

【供应链】－>【库存管理】－>【初始化】－>【初始库存】字段库存组织

说明

1、调用具有库存组织职能的组织机构基础资料。如果当前组织属于库存组织则默认等于当前组织，如果不是则为空。

2、合法值范围：已审核、未禁用、未结束初始化的库存组织；且库存组织设置了库存启用日期。 3、库存组织是期初库存单据的主业务组织，必须先维护库存组织，其他字段（物料、仓库等）才允许维护。库存组织修改时，自动清空其他字段。

仓库

调用仓库基础资料。

合法值范围：已审核、未禁用的仓库；且仓库使用组织等于录入的库存组织；

货主类型货主

根据货主类型选择对应基础资料。

要求货主或保管者必须至少有一个是等于本库存组织。货主类型为业务组织时，要求该业务组织未结束核算初始化。

保管者类型保管者状态

根据保管者类型选择对应基础资料。

单据状态：创建、审核中、已审核、重新审核。单据新增默认为暂存状态。对应的单据操作及状态变化（系统自动处理）：

暂存操作成功后单据状态：暂存；保存：创建；提交：审核中；审核通过：已审核；反审核：重新审核。

下拉列表：业务组织、供应商、客户。

下拉列表：业务组织、供应商、客户

字段物料编码

调用物料基础资料。

说明

合法值范围：已审核、未禁用的物料；且物料使用组织等于录入的库存组织。

物料名称规格型号单位

根据物料编码携带物料名称。根据物料编码携带物料规格型号。

默认取物料属性中指定的库存单位，允许修改，选择与物料基本单位存在固定换算关系的计量单位。

期初数量录入物料的期初数量。

要求期初数量大于0，数量精度取计量单位精度。

期初数量、本年累计收入数量、本年累计发出数量的修改影响年初数量的计算

本年累计收入数量本年累计发出数量年初数量仓位

手工录入

字段锁定。年初数量=期初数量－本年累计收入数量＋本年累计发出数量

仓库启用仓位管理时，仓位才需要维护且必录。根据仓库指定的仓位值及仓位值集来选择。关于仓位定义，请参考仓位基础设置。

库存状态携带仓库指定的默认库存状态，允许修改，合法值范围是取仓库指定的库存状态类型和单据业务要求的库存状态类型的交集中的库存状态值。

入库日期默认等于库存启用日期的前一天，控制小于库存启用日期。用于计算库龄、成本核算。

批号辅助属性 BOM版本

手工录入。请参考批号业务专题。手工录入。请参考辅助属性业务专题。

取已审核、未禁用的物料清单的BOM版本。物料启用BOM版本，此字段作为库存管理的一个维度，库存单据上必录。

保质期单位保质期生产日期有效期至

字段锁定，携带物料上保质期单位。字段锁定，携带物料上保质期。手工录入。

根据生产日期自动计算，允许修改。

1、保质期单位是日：有效期至=生产日期+保质期；

2、保质期单位是年或月：那么有效期至往后推算几年或几个月。比如生产日期：2011.01.01，保质期2年，那么有效期至就是2013.01.01；比如生产日期：2011.01.01，保质期8个月，那么有效期至就是2011.09.01。.

3、输入生产日期计算有效期至，输入有效期至不反算生产日期、保质期。 4、校验规则：生产日期<有效期至<=生产日期+保质期（按天计算）。

辅单位

期初数量(辅单位)

默认取物料属性中指定的辅助单位，可修改。与基本单位可以是固定换算，也可以浮动换算。根据期初数量(基本单位)、基本单位和辅助单位的换算关系来计算。

允许修改，基本单位和辅单位是固定换算，二者对应的单位数量互相换算；基本单位和辅单位是浮动换算，根据物料换算方向来定以库存单位或是辅助单位的数量作为换算基础。期初数量(辅单位)、本年累计收入数量(辅单位)、本年累计发出数量(辅单位)的修改影响年

初数量(辅单位)的计算。

本年累计收入数量(辅单位) 本年累计发出数量(辅单位) 年初数量(辅单位)

字段锁定。

年初数量(辅单位)=期初数量(辅单位)－本年累计收入数量(辅单位)＋本年累计发出数量(辅单位)

操作说明：

用户在单据列表执行引入操作时，弹出数据引入向导。选择数据引入方式（追加或覆盖）、及选择需要引入的数据文件后引入；

初始库存审核会更新即时库存表；

库存组织结束初始化时根据初始库存更新期初余额表数据；结束初始化的库存组织的初始库存不允许反审核。

根据本年累计发出数量(基本单位)、基本单位和辅助单位的换算关系来计算。允许修改。

根据本年累计收入数量(基本单位)、基本单位和辅助单位的换算关系来计算。允许修改。

2.4.3 库存管理结束初始化

结束初始化：初始化库存录入完成，并核查无误后，需结束初始化。功能路径：

【供应链】－>【库存管理】－>【初始化】－>【库存管理结束初始化】

结束初始化条件：

初始库存单据的状态判断：被勾选结束初始化的库存组织，不允许存在该库存组织未审核的初始库存单据。结束初始化的影响：

结束初始化的库存组织的初始库存单据不允许反审核；结束初始化时根据初始库存单据更新期初余额表数据。

反初始化：

使用前提：当前库存组织结束初始化。

功能路径：【供应链】－>【库存管理】－>【初始化】－>【库存管理反初始化】。

反初始化条件：

关账判断：库存组织已经关账，不允许反初始化。

核算组织反初始化判断：被勾选反初始化的库存组织，其隶属的核算组织为未结束初始化或重新初始化。反初始化的影响：反初始化时删除期初余额表数据。

2.5存货核算系统启用及初始化

2.5.1 启用存货核算系统

设置会计核算体系下核算组织启用存货核算的会计期间。

使用前提

1.核算范围设置必须将所属对应核算组织下的业务组织及仓库覆盖完全； 2.核算范围覆盖的所有库存组织织必须都已启用。功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【初始化】－>【启用存货核算系统】操作说明

在启用界面选择“核算体系”及“核算组织”，勾选需启用的“会计政策”，执行启用按钮。

2.5.2 初始核算数据录入

获取库存组织期初库存数量，维护期初库存成本。

使用前提

已启用库存管理系统、存货核算系统，并在初始化库存。功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【初始化】－>【初始核算数据录入】操作说明

点新增按钮，选择核算体系、核算组织及会计政策就可获取期初库存数量，维护对应期初成本，然后点保存按钮保存。工具栏按钮说明：

A.更新期初数量：更新初始核算数据维护中的期初库存数量；

B.对数：将初始核算数据维护中的库存数量与取数来源（初始库存列表或库存余额表）进行比对，检查是否一致。若不一致，点击“更新期初数量”更新期初库存数量；

C.反写库存：只有取数来源为初始库存列表，且在“默认核算体系+核算组织+默认会计政策”下时，才能将期初库存金额反写到初始库存列表。

2.5.3 存货核算初始化

初始化是指在企业采用存货核算系统前，为了将企业已有的信息，如库存余额，体现在系统中所做的各种数据、单据的初始值设置，使系统的起始状态与企业的实际情况相符合。

功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【初始化】－>【存货核算初始化】。操作说明

在存货核算初始化界面选择“核算体系”及“核算组织”，勾选需结束初始化的“会计政策”，执行结束初始化；

若要反初始化，在存货核算初始化界面选择“核算体系”及“核算组织”，勾选需反初始化的“会计政策”，执行反初始化。业务说明

执行初始化前会进行如下合法性检查： A.是否已启用存货核算系统；

B.核算范围是否覆盖了对应核算组织的所有货主组织及仓库； C.初始核算数据库存数量与取数来源是否一致；

以上三项检查均无问题，则成功结束初始化。结束初始化后，初始核算数据维护只能查看，若要修改，先进行反初始化操作。

注意：非启用会计期间，不允许反初始化。

2.6采购入库、其他入库操作

2.6.1 采购入库

功能概述

入库单是确认货物入库的正式文件，同时采购入库单也是所有权实际转移的重要标志。使用前提

1. 定义单据类型、供应商、业务组织、币别、物料、单位、仓库、仓位等基础资料 2. 按实际采购业务设置采购参数

3. 如果进行批号、序列号管理，还要设置批号规则和序列号规则功能路径

【供应链】－>【库存管理】－>【采购出入库】－>【采购入库单】

字段说明

采购入库单字段说明，参见下面：表头基本字段字段单据类型业务类型单据编号

说明

入库单的单据类型，从入库单单据类型基础资料中选择入库单对应的业务类型

入库单的单据编号，编号必须唯一，符合编号规则

日期供应商

入库单的单据日期

来料的供应商，从供应商基础资料中选择，需按采购组织+业务类型过滤，一般从上游采购订单携带过来

入库的业务组织，必须是库存组织，从业务组织基础资料中选择入库的部门，必须是收货组织下的部门

进行入库的库存小组，必须是仓库部门下的库存组进行入库的仓管员，必须是库存组下的仓管员来料的需求组织，一般从上游采购订单携带过来来料的采购组织，一般从上游采购订单携带过来来料的采购部门，一般从上游采购订单携带过来来料的采购组，一般从上游采购订单携带过来来料的采购员，一般从上游采购订单携带过来入库单的单据状态

收料组织仓库部门库存组仓管员需求组织采购组织采购部门采购组采购员单据状态

表头供应商字段字段供货方供货方地址供货方联系人结算方收款方

说明

来料的供货方，从供应商的地点资料中选择，一般从上游采购订单携带过来携带供货方地点对应的地址携带供货方地点对应的联系人

来料的结算方，从供应商的地点资料中选择，一般从上游采购订单携带过来来料的收款方，从供应商的地点资料中选择，一般从上游采购订单携带过来

表头财务信息字段字段结算组织结算方式结算币别付款条件本位币货主类型货主

说明

来料采购的结算组织，一般从上游采购订单携带过来来料采购的结算方式，一般从上游采购订单携带过来来料采购的结算币别，一般从上游采购订单携带过来来料采购的付款条件，一般从上游采购订单携带过来收货组织所属核算组织对应的本位币入库单的物权归属方的性质入库单的物权归属方

价目表折扣表金额税额价税合计定价时点汇率类型汇率

表头其他字段字段创建人创建日期修改人修改日期审核人审核日期作废人作废日期作废状态表体明细字段字段入库类型

说明

入库单使用的价目表入库单使用的折扣表入库单的整单金额入库单的整单税额入库单的整单价税合计获取采购价格的时间依据入库单采用的汇率类型

入库单的结算币别对本位币的汇率

说明

指创建入库单的人员指创建入库单的日期指最后修改入库单的人员指最后修改入库单的日期指审核入库单的人员指审核入库单的日期指作废入库单的人员指作废入库单的日期指入库单是否作废

物料启用来料检验时，表示不同的质量状态，包括：合格入库、不合格入库、让步接收入库、工废入库和料废入库。

入库单分录的物料编码，一般从上游采购订单携带过来指物料的类别，根据物料编码携带指物料的名称，根据物料编码携带指物料的规格型号，根据物料编码携带如果物料启用辅助属性，则表示物料的辅助属性

指物料的库存单位，只能选择与基本单位存在固定换算率的计量单位

物料编码物料类别物料名称规格型号辅助属性库存单位

应收数量实收数量仓库仓位库存状态

物料的应收数量，从上游单据携带物料的实际入库数量，必须大于零

物料的入库仓库，只能选择收货组织下的仓库

若仓库有仓位管理，则表示物料的入库仓位，从仓库对应的仓位列表中选择收料物料的库存状态，从仓库可选的库存状态中选择，只能为“可用”或“冻结”

分录物料是否赠品物料的计价单位按计价单位计量的数量物料的采购单位按采购单位计量的数量备注说明

是否赠品计价单位计价数量采购单位采购数量备注

以下表体页签均可翻页，每页与表体明细分录行一一对应表体物料数据字段字段物料编码物料名称 BOM编号批号

说明

携带表体明细对应分录行的物料编码携带表体明细对应分录行的物料名称物料对应的BOM编号

物料的批号，有上游单据时携带上游单据的批号，没有上游单据时，手工输入批号物料的供应商批号

如果物料启用了保质期管理，则指物料的生产日期，表示物料的保质期物料保质期的单位

表示物料的到期日，与生产日期、保质期相关联物料的在架寿命期，从物料的基础资料中携带物料的辅助单位

供应商批号生产日期保质期保质期单位有效期至在架寿命期辅单位

实收数量（辅单位）物料的辅助单位数量表体财务字段字段

说明

2.3.3异常余额汇总表

异常余额汇总表是指将存货各期期末余额中存在无数量有金额、有数量无金额，异常的数据进行汇总。

使用前提

已进行出库成本核算。功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【报表分析】－>【异常余额汇总表】操作说明

按“核算体系+核算组织+会计政策”维度查询；选择需要调整的异常余额明细点击工具栏“出单”生成出库成本调整单；若要对出单的操作反悔，可以点击“反出单”删除对应出库成本调整单。业务说明

异常余额汇总表中出单生成的出库成本调整单，在成本调整单列表中不允许修改删除，若要修改删除，只能在异常余额汇总表中反出单处理。

2.14报表查询

2.14.1 存货收发存汇总表

存货收发存汇总表是指提供存货各核算期间的收发存总体信息，包括期初余额、本期收入、本期发出、期末结存汇总信息。

使用前提

已进行出库成本核算。功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【报表分析】－>【存货收发存汇总表】字段说明字段期初结存-数量期初结存-单价期初结存-金额期初调整本期收入-数量本期收入-单

（本期收入-单价）=（本期收入-金额）/（本期收入-数量）

统计采购入库调整单及源单为以前期间的出库成本调整单的金额，对期初结存金额进行调整本期入库序列核算单据的相同物料的汇总数量

启用期间由初始核算数据维护中的期初金额写入；非启用期间由上期期末结存金额结转（期初结存-单价）=（期初结存-金额）/（期初结存-数量）说明

启用期间由初始核算数据维护中的期初数量写入；非启用期间由上期期末结存数量结转

价本期收入-金额本期发出-数量本期发出-单价本期发出-金额期末结存-数量期末结存-单价期末结存-金额期末调整

本期入库序列核算单据的相同物料的汇总金额

本期出库序列核算单据的相同物料的汇总数量

（本期发出-单价）=（本期发出-金额）/（本期发出-数量）

本期出库序列核算单据的相同物料的汇总金额

（期末结存-数量）=（期初结存-数量）＋（本期收入-数量）—（本期发出-数量）

（期末结存-单价）=（期末结存-金额）/（期末结存-数量）

（期末结存-金额）=（期初结存-金额）＋（本期收入-金额）—（本期发出-金额）

统计业务类型为异常余额调整的出库成本调整单金额，对期末结存金额进行调整

操作说明

按“核算体系+核算组织+会计政策”查询，并支持跨期查询及联查存货收发存明细表。业务说明

会计政策支持存货核算按费用项目明细核算时，存货收发存汇总表支持按费用项目分项汇总查询。

2.14.2 存货收发存明细表

存货收发存明细表是指提供存货各核算期间详细的收发存明细信息，包括期初余额、本期收入、本期发出、期末结存明细信息。

功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【报表分析】－>【存货收发存明细表】操作说明

按“核算体系+核算组织+会计政策”维度查询，按物料维度分页显示，支持通过核算单据明细联查对应库存单据。

2.15凭证生成

主要用于将业务单据生成凭证，并显示执行的结果。使用前提凭证模板已设置；业务单据已审核。功能路径

【财务会计】－>【智能会计平台】－>【账务处理】－>【凭证生成】。

字段说明主要字段说明位置字段选择账簿账簿

会计期间

说明

选择要生成凭证的账簿；可多选。

选择要生成凭证的期间；可选范围由总账管理参数“允许录入凭证的未来期间数”限制。选择生成凭证的方式。

系统既支持单据同时生成业务和总账凭证；也支持分步生成：即先由单据生成业务凭证、再由业务凭证生成总账凭证。

执行方式

生成单据范围凭证

选择要生成凭证的单据。

默认选中全部需要生成凭证又未生成凭证的单据，用户也可以

税率单价含税单价折扣率折扣额净价税额金额价税合计金额（本位币）税额（本位币）价税合计（本位币）成本价

成本价（本位币）总成本

总成本（本位币）委外加工费材料成本表体其他字段字段物料编码物料名称需求跟踪号源单类型源单编号订单单号退料关联数量样品破坏数量业务流程

说明

物料的税率物料入库的单价物料入库的含税单价入库价格的折扣率入库价格的折扣额物料入库的折后价格分录的税额分录的不含税金额分录的含税金额按本位币计量的金额按本位币计量的税额按本位币计量的价税合计

按结算币别计量的入库成本价，由存货核算反写按本位币计量的入库成本价，由存货核算反写按结算币别计量的入库总成本，由存货核算反写按本位币计量的入库总成本，由存货核算反写物料的加工费，存货核算后反写，委外业务才有值物料的材料成本，存货核算后反写，委外业务才有值

携带表体明细对应分录行的物料编码携带表体明细对应分录行的物料名称入库单上游关联的需求跟踪号入库单关联的上游单据的单据类型入库单关联的上游单据的单据编号

入库单关联的上游单据为采购订单时，采购订单的编号入库单关联退料单的数量，在退料单保存时反写收料样品检验的破坏数量，由收料单携带下来入库单指定的业务流程

业务说明

库存查询

入库单上支持库存查询功能，直接调用库存数据，具体库存查询的规则同采购申请单库存查询

即时库存更新

入库单会影响库存数据，规则如下

1. 库存管理系统参数【库存更新方式】为“保存时”：入库单保存、反作废时增加库存，

删除、作废时扣减库存 2. 库存管理系统参数【库存更新方式】为“审核时”：入库单审核时增加库存，反审核

时扣减库存 3. 更新后库存的库存状态以入库单上的【库存状态】为准

4. 用入库单实收数量更新即时库存，同时将入库单上物料、BOM编号、辅助属性、批号、

保质期（生产日期、保质期、到期日）、计划跟踪号、项目编号、仓库、仓位等等信息携带至即时库存表 5. 若入库单与收料单相关联，则在更新库存的时候还需要扣减收料库存

入库单批号相关业务

入库单行操作菜单上提供批号相关操作，有以下三种

1. 批号库存，以批号为维度查询物料库存 2. 批号主档，查询当前物料的批号主档

3. 获取批号，为采购订单分录的物料按照批号编码规则获取批号

2.6.2 其他入库

其他出、入库业务常用于处理非采购、销售、生产中的出入库。其他出、入库业务属于内部库存单据不需要开票、结算。其它出、入库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。使用前提：

必须设定了库存组织、库存组织启用日期、计量单位、物料、仓库。功能路径：

【供应链】－>【库存管理】－>【杂收杂发】－>【其他入库单】。

字段说明（表头）字段

单据编号根据编码规则自动生成或手工录入。

单据类型录入其他入库单的单据类型，用户可自定义单据的单据类型。

说明：

选择单据类型后，将根据单据类型对应的编号规则产生本次单据编号；选择单据类型后同时确定了以此单据为源头的业务流程及相关控制参数。

库存组织调用具有库存组织职能的组织机构基础资料。如果当前组织属于库存组织则默认

等于当前组织，如果不是则为空。

合法值范围：已审核、未禁用的库存组织；且库存组织设置了库存启用日期。库存组织是单据的主业务组织，必须先维护库存组织，其他字段（物料、仓库等）才允许维护。库存组织修改时，自动清空其他字段。日期

业务日期；

库存组织未关账：日期要求大于等于库存组织的库存启用日期；

说明

库存组织已关账：日期要求大于MAX（库存组织最近一次的关账日期，货主（类型=组织）最近一次的关账日期）。

库存方向普通或退货。部门

调用部门基础资料。

合法值范围：已审核、未禁用的部门；且部门使用组织等于录入的库存组织；部门和供应商有一个必录。

调用供应商基础资料。

合法值范围：已审核、未禁用的供应商；且供应商使用组织等于录入的库存组织；部门和供应商有一个必录。

F8调用已审核、未禁用的员工基础资料，且员工的使用组织=已录入的库存组织。定义为仓管员的员工，参考业务组和业务员基础资料。

录入仓管员后，携带仓管员的默认库存组到库存组字段，库存组修改时，只能选择仓管员中启用的库存组

库存组

定义为库存组的业务组，参考业务组和业务员基础资料。

供应商

验收仓管员

货主类型下拉列表：业务组织、供应商、客户货主

根据货主类型选择对应基础资料。要求货主或保管者必须有一个是等于本库存组织，所以对于货主、保管者录入有如下限制：

1、货主是供应商或客户，那么保管类型必须是业务组织，且保管者等于本库存组织；

2、货主类型为业务组织，货主不是本库存组织，那么保管类型必须是业务组织，且保管者等于本库存组织；

3、货主类型为业务组织，货主是本库存组织，那么保管类类型可以是业务组织、供应商、客户；保管者类型是业务组织时，保管者必须等于本库存组织。关于货主定义，请参考货主和保管者业务专题。

单据状态单据状态：暂存、创建、审核中、已审核、重新审核。单据新增默认为暂存状态。

对应的单据操作及状态变化（系统自动处理）：

暂存操作成功后单据状态：暂存；保存：创建；提交：审核中；审核通过：已审核；反审核：重新审核。

单据暂存不校验数据合法性及是否必录等；单据保存、提交时校验，提交后允许审核、反审核；

反审核后用户可以修改单据然后再次提交、审核。字段说明（表体）字段物料编码物料名

说明

调用物料基础资料。

合法值范围：已审核、未禁用的物料；且物料使用组织等于录入的库存组织。根据物料编码携带物料名称。

称规格型号单位

根据物料编码携带物料规格型号。

默认取物料属性中指定的库存单位，允许修改，选择与物料基本单位存在固定换算关系的计量单位。

录入物料的期初数量。

要求实收数量大于0，数量精度取计量单位精度。

调用仓库基础资料。

合法值范围：已审核、未禁用的仓库；且仓库使用组织等于录入的库存组织；仓库启用仓位管理时，仓位才需要维护且必录。根据仓库指定的仓位值及仓位值集来选择。

关于仓位定义，请参考仓位基础设置。

实收数量收货仓库仓位

库存状态批号辅助属性 BOM版本

携带仓库指定的默认库存状态，允许修改，合法值范围是取仓库指定的库存状态类型和单据业务要求的库存状态类型的交集中的库存状态值。手工录入。请参考批号业务专题。手工录入。请参考辅助属性业务专题。

字段控制：对应的物料在库存属性控制中启用了“BOM版本”，该字段可维护且必录。否则，灰显不可维护。

取值规则：

物料属性为自制件或委外件时：可选择BOM大类为标准BOM、本用途或通用用途、已审核且未禁用的BOM；

物料属性为其它属性（如：外购）时：可选择BOM大类为标准BOM、通用用途、已审核且未禁用的BOM。

保质期单位

字段锁定，携带物料上保质期单位。

保质期字段锁定，携带物料上保质期。生产日期有效期至

启用保质期管理的物料，生产日期、有效期至才可维护。手工录入。

根据生产日期自动计算，允许修改。

1、保质期单位是日：有效期至=生产日期+保质期；

3、输入生产日期计算有效期至，输入有效期至不反算生产日期、保质期。

4、校验规则：生产日期<有效期至<=生产日期+保质期（按天计算）。

辅单位默认取物料属性中指定的辅助单位，可修改。与基本单位可以是固定换算，也可以

浮动换算。

实收数量(辅单位)

根据实收数量(基本单位)、基本单位和辅助单位的换算关系来计算。允许修改。

基本单位和辅单位是固定换算，二者对应的单位数量互相换算；

基本单位和辅单位是浮动换算，根据物料换算方向来定以库存单位或是辅助单位的数量作为换算基础。

保管者类型

下拉列表：业务组织、供应商、客户

保管者根据保管者类型选择对应基础资料。

操作说明：库存查询：

用户执行库存查询操作，调即时库存查询表，支持选择即时库存信息返回单据界面。

? ? ?

单据上调用库存查询显示的是即时库存明细数据，支持多条数据返回。

即时库存返回，按物料+BOM版本+辅助属性匹配，多条返回时支持复制选单关系。光标在单据的表头、表体不同位置，调用即时库存出来不同的查询范围：比如光标在库存单据的表头，查当前录入的库存组织下的所有物料的即时库存；

光标在库存单据的表体-物料编码位置，查当前库存组织下此行物料的所有即时库存；光标在库存单据的表体-仓库位置，查当前库存组织下此行物料的该仓库的即时库存。

获取批号：

点击此按钮来触发根据物料的批号编码规则自动获取批号。凭证查询：

可查询单据生成的业务凭证和总账凭证。业务说明：

? 其他入库单分普通和退货类型，退货类型的其他入库单可由普通类型的其他入库单关联生成。

? 退货类型的其他入库单相当于出库，保存或审核时更新即时库存表是扣减库存量的。

2.7销售出库、其他出库操作

2.7.1 销售出库

功能概述

销售出库单是确认产品出库的书面证明。通过销售出库单来体现货物转移，同时也是所有权实际转移的重要标志。此外，需要通过销售出库单表现货币资金的流入、或债权的产生，财务人员需要根据销售出库单作为记帐的重要原始凭证。使用前提:

设置组织资料、客户资料、发货部门、库存组、币别资料、仓管员、物料资料、计量单位、仓库；功能路径:

【供应链】－>【销售管理】－>【出货处理】－>【销售出库单】

字段说明:

销售出库单单据头主要包括页签：基本信息、客户信息、财务信息、其他页签。

具体内容如下所示（字段说明仅对本单据特殊字段进行说明，其他字段参见操作手册—销售订单销售订单相同页签相关字段描述）：

销售出库单单据头—基本页签

字段

日期

说明

新增单据时系统自动显示当前系统日期；用户可调出日历对日期进行修改；

业务日期必须大于max（库存组织关账日期，货主的关账日期） F8选择供应商资料用户手工维护

单据的主业务组织，用户手工录入；

单据关联产生时，携带上游单据的库存组织；

用户可F8选择有库存职能的发货组织，需要按功能权限、数据权限过滤；

库存组织已设置启用日期。

发货商品的发货部门，可F8从部门资料中选择。发货的库存组，可F8从业务组中选择。手工录入或F8从业务员资料中选择。

承运商运输单号发货组织

发货部门库存组仓管员

销售出库单单据头—客户信息销售出库单单据头—财务信息

字段

结算组织

说明

默认携带与销售组织的存在应收结算业务委托关系默认的结算组织；用户可以F8从具有结算职能的组织中选择。默认等于人民币，可修改。

默认携带客户资料中维护的结算方式，可F8从结算方式资料中选择。默认携带客户资料中维护的收款条件，可F8从收款条件资料中选择。字段锁定。根据主业务组织在法人会计核算体系中的核算组织所默认的会计政策，取该会计政策对应的本位币。默认携带参数资料的汇率类型；可以手工修改；支持F8调用和选择。

根据汇率类型和业务日期确定对应的汇率；

币别为本位币时，字段锁定，为非本位币时，允许修改。

结算币别结算方式收款条件本位币

汇率类型

汇率

销售出库单据体主要包括页签：明细信息、物料数据、财务信息、其他信息。

具体内容如下所示（字段说明仅对本单据特殊字段进行说明，其他字段参见操作手册—销售订单相同页签相同字段描述）

销售出库单单据体—明细页签

字段

应发数量

单据手工新增时默认为空。

单据关联时携带上游单据（数量-关联出货数量）。

根据出库单默认获取当前系统日期之前的计划发货数量，作为应发数量

实发数量仓库

手工录入。

出货的仓库。默认携带物料的默认仓库，用户可F8从仓库资料中选择。

默认携带物料的默认仓位，用户可从仓位资料中选择。

携带仓库的默认库存状态，允许修改；如仓库的默认库存状态不为“可用”状态，则不携带库存状态，由用户手工选择“可用”库存状态。

可选范围为仓库状态属性中且为可用的库存状态。如果先录入库存状态，则根据库存状态过滤仓库。

说明

仓位库存状态

销售出库单单据体—物料数据页签

字段

BOM编号

说明

字段控制：该分录对应的物料在辅助属性页签中启用了\编号\，该字段可维护且必录；否则灰显不可维护。取值规则同库存单据货主默认等于发货组织，单据关联时，默认携带上游单据的货主。物料启用批号管理时字段允许维护，否则锁定。手工录入批号，具体控制按批号通用规则处理。单据转换时，默认携带上游单据的批号信息

启用保质期管理的物料这些保质期字段才允许维护，否则锁定。生产日期默认取系统日期，允许修改。具体控制按保质期通用处理。

默认携带物料资料的保质期单位，字段锁定；携带物料资料的保质期，锁定。

只有物料启用保质期管理时，保质期字段才允许维护，否则锁定；保质期单位是日，到期日=生产日期+保质期；保质期单位是年或月，那么到期日往后推算几年或几个月。比如生产日期：2011.01.01，保质期2年，那么到期日就是2013.01.01；比如生产日期：2011.01.01，保质期8个月，那么到期日就是2011.09.01。

输入生产日期计算到期日，输入到期日不反算生产日期、保质期。

货主批号

生产日期

保质期单位保质期有效期至

辅助单位辅助单位数量

取系统基础资料的辅助单位

根据单位转换计算得出；如果是固定换算关系则不可修改；如果是浮动换算关系则可以修改；

销售出库单单据体—财务页签

字段

价格、金额、价目表信只有零售出库单才可见。息等字段免费

物料是否免费销售。

说明

销售出库单据体—其他页签

字段

累计退货通知数量

说明

下游单据（退货通知单）审核时根据基本单位数量换算成出库单单位进行反写。

下游单据（销售退库单）审核时根据基本单位数量换算成出库单单位进行反写。

下游单据（应收单）审核时根据基本单位数量换算成出库单单位进行反写；

字段锁定，用户不可修改；

累计退货数量

累计应收数量

操作说明

1、折扣明细、价格查询、库存查询参考业务查询。 2、批号库存

物料启用批号管理，能进行批号查询。业务说明

1、销售出库数量控制

销售出库单关联上游销售订单或发货通知单时，受启用参数【控制发货比例】的影响，出库数量不能超过订单数量的上限；出库数量达到订单数量的下限时，销售订单、发货通知单自动关闭。自动关闭。 2、跨组织销售业务

当销售出库单上货主与结算组织不一致时，即货物的所有权组织与结算组织不一致时，会产生组织间结算清单，实现二个不同核算组织间的内部结算。详细功能操作及说明参见【组织间结算—跨组织销售业务】相关描述。

2.7.2 其他出库

其它出库单是处理非销售出库、生产领料、委外出库业务类型的出库单据。使用前提：

必须设定了库存组织、库存组织启用日期、计量单位、物料、仓库。功能路径：

【供应链】－>【库存管理】－>【杂收杂发】－>【其他出库单】

字段说明：

参考其他入库单的字段说明。库存查询：

用户执行库存查询操作，调即时库存查询表，支持选择即时库存信息返回单据界面。

? ? ?

单据上调用库存查询显示的是即时库存明细数据，支持多条数据返回。

业务说明：

? 其他出库单分普通和退货类型，退货类型的其他出库单可由普通类型的其他出库单关联生成。

? 退货类型的其他出库单相当于入库，保存或审核时更新即时库存表是增加库存量的。

2.8库管管理期末关账

关账是一种对本期业务处理上的截止动作，用户在期末处理完本期间的出入库单据后，需要与财务进行账目核对，还需要对相关单据进行后续处理，如凭证审核等，不能结账，而未结账时，可新增本期间的出入库单据，还可对本期间的单据进行反审核、修改等操作，对账数据不确定，不利于用户及时有效地进行期末处理。

关账后可以控制不能录入本期的出入库单据。对本期单据的修改、反审核、作废等处理也可以通过选项进行控制。有利于为结账前的核算处理创造稳定的数据环境。关账说明：

库存业务系统的关账和财务启用期间无关，可以随时关账。库存业务系统的关账是针对各库存组织的。功能路径：

【供应链】－>【库存管理】－>【期末处理】－>【关账】。

关账检查条件：

? ? ? ?

关账检查上次关账日之后至本次关账日是否有未审核未作废的库存单据。关账日期大于等于库存启用日期和大于上一次关账日期。关账时检查物料内码是否与使用组织一致。

关账时检查账存日期小于等于关账日期的物料盘点作业，是否存在创建、审核中的单据，如果有，提示，是否继续关账。关账影响：

? 关账成功后更新库存期初余额表：期初、收入、发出、结余、关账日期。（备注：库存期初余额表只有数量、没有金额。）

? 不允许新增、修改、删除、作废、审核、反审核关账日期前库存单据。

反关账

功能路径：【供应链】－>【库存管理】－>【期末处理】－>【反关账】。反关账影响：

反关账成功后清除本次关账的库存期初余额表记录。

2.9存货核算期末关账

通过关账功能可截止本期的出入库单据的录入和其他处理，有利于为期末结账前的核算处理创造稳定的数据环境。功能路径:

【成本管理】－>【存货核算】－>【期末处理】－>【期末关账】

操作说明:

选择核算体系及核算组织，并设置关账日期，点“关账”执行该核算组织下所有业务组织的关账。若关账失败，请查看错误日志进行处理。存货核算关账日期不能早于库存组织的关账日期

反关账：可以恢复关账前状态。反关账后，用户可以补充录入或修改当前期间的单据。功能路径:

【成本管理】－>【存货核算】－>【期末处理】－>【期末关账】操作说明:

选择核算体系及核算组织，点“反关账”执行该核算组织下所有业务组织的反关账。存货核算反关账日期不能早于库存组织的关账日期。

2.10采购入库核算

指对存货的采购成本进行计量，包括购买价款、与可归属于存货成本的相关关税、运输费、装卸费、保险费以及其他费用等(即计算出产品的入库成本)。使用前提

入库单（退料单）已与应付单钩稽,或入库单上填写有对应的采购金额。功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【存货核算】－>【采购入库核算】操作说明

第一步，进入入库成本核算向导界面一，选择核算体系、核算组织及会计政策，然后执行下一步进行核算。

第二步，在向导界面二点击核算列表查询，可以查看核算结果。在向导界面二还可点击入库成本维护，进入入库成本维护列表进行入库单成本调整操作。

2.11入库成本维护

入库成本维护主要是指对采购入库、采购退料单、盘盈单、其他入库的成本估价以及未启用产品成本核算模块情况下生产入库产品的成本维护(当无法确认成本时可通过该功能进行成本维护)。使用前提

存货核算系统已结束初始化。功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【存货核算】－>【入库成本维护】

字段说明

字说明段查看单据

可以联查对应库存单据

成本批支持引入“期初加权平均价”、“最新入库价”、“最新出库价”、“物料参考成量维护本”、“最新采购订单成本”、“组织间交易结算价格”：

1、期初加权平均价，是指期初余额中的单价=期初余额/基本单位数量。

2、最新入库价是指同物料按照入库序列配置表里面的所有入库单中最新一次有金额的入库类型单据的单价。

3、最新出库价是指同物料按照出库序列配置表里面的所有出库单中最新一次有金额的出库类型单据的单价。

4、物料参考成本，是指物料主档资料中的参考成本。

5、最新采购订单价格，是指同物料在最新采购订单中的单价。

6、组织间交易结算价格是指专对核算组织间交易的入库序列调拨单从组织间交易结算清单上获取结算价格作为入库成本。

注：这里注意单价币别的换算，即引入后的本位币单价=入库单上原币单价*会计政策默认汇率类型下原币与主币别的汇率。

费用项目金额维护

当会计政策支持存货核算按费用项目核算时，可以按费用项目暂估成本。

维护成本后保存时会根据费用项目的默认设置自动赋予费用项目，点击费用项目金额维护可以查看和修改费用项目明细及金额。核算单据上的金额=∑各费用项目金额。

操作说明:

不管原单据上是否具有成本，都需在入库成本维护中过滤出来进行保存操作，否则出库成本核算视同无单价处理。

2.12成本调整

成本调整是指对存货成本进行调整的一项业务操作，包括采购入库调整单、出库成本调整单。功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【成本调整】－>【成本调整单】

字段说明

字段单据类型调整原因

说明

包含采购入库调整单和出库成本调整单两种类型。

单据类型为采购入库调整单时，调整原因为采购入库调差；

单据类型为出库成本调整单，且是手工新增成本调整单时，调整原因为手工调差；单据类型为出库成本调整单，且由异常余额汇总表出单生成成本调整单时，调整原因为异常余额调整；

出库成本核算按系统参数“采购入库调整单生成出库成本调整单”生成的出库成本调整单，调整原因为采购入库调整。

币别业务类型

取当前会计政策的主币别。

1、单据类型为采购入库调整单时，业务类型为入库调整；

2、手工新增出库成本调整单时，业务类型为生产出库调整或销售出库调整或委外出库调整或其他出库调整；

3、异常余额汇总表出单生成出库成本调整单时，业务类型为异常余额调整； 4、出库成本核算按系统参数“采购入库调整单生成出库成本调整单”生成的出库成本调整单，调整原因为采购入库调整，业务类型为生产出库调整。

调整金额调整金额（原

本位币金额，可以为正负数。

1、单据类型为采购入库调整单时，采购入库单（退料单）与应付单钩稽核算时结算币别的

币）

差额；

2、单据类型为出库成本调整单时，不需维护原币调整金额。

原币币别

1、单据类型为采购入库调整单时，原币币别为采购入库单（退料单）的结算币别； 2、单据类型为出库成本调整单时，原币币别不需维护。

操作说明

手工新增成本调整单必须审核才生效。业务说明

1.采购入库调整单及有关联源单（源单为以前期间的库存单据）的出库成本调整单调整的是当期期初余额； 2.无源单的出库成本调整单调整当期的发生额；

3.业务类型为异常余额调整的出库成本调整单调整的是当期期末余额；

4.成本调整单列表提供了价格差异、汇率差异的处理,以方便有必要的用户进行成本分析。调整金额（本位币价）=价格差异+汇率差异。

举例说明

4月采购入库单A物料数量10个，单价1USD，金额10USD，5月应付单A物料10个，单价1.5USD,金额15USD,主账簿本位币为RMB,勾稽核算参考如下表：

单据数量

原币单价

金额汇率本位币单价

本位币金额

采购入库单发票成本调整单

10 1.00 10.00 6.0000 6.00 60.00

10 1.50

15.00 7.0000 10.5

105.00 45=105-60

成本调整单调整金额（本位币）为45，其中：

价格差异=（发票原币单价-入库单原币单价）*数量*发票汇率=（1.5-1）*10*7=35；汇率差异=入库单原币单价*数量*（发票汇率-入库单汇率）=1*10*（7-6）=10.

2.13出库成本核算

出库成本核算是指根据的物料计价方法，分核算范围计算物料的出库成本。功能路径：

【成本管理】－>【存货核算】－>【存货核算】－>【出库成本核算】操作说明

第一步：在向导界面一选择核算体系、核算组织及会计政策，点“下一步”进入下一步操作，退出界面点击“取消”。

若要执行合法性检查，请在向导界面一勾选“是否进行合法性检查”：勾选，点“下一步”执行合法性检查，进入向导界面二；不勾选，直接进入向导界面三。

若要对核算组织下的某个或几个核算范围进行单独核算，请去掉“是否核算所有核算范围”前复选框中的“√”，并在其下方表体中选择核算范围；若要对核算组织下的某些物料进行单独核算，请去掉“是否核算所有物料”前复选框中的“√”，下拉选择“物料选择范围”，并在其下方表体中选择物料代码或存货类别。

第二步：合法性检查结果查询，合法性检查后在向导界面二的表体中显示错误信息。检查项：1、是否存在未审核的库存单据；2、入库序列单据单价是否为0 检查成功，点击“下一步”进入向导界面三，退出操作，点击“取消”。

第三步：进入向导界面三，进行核算参数设置，然后点“下一步”进行核算。

参数说明

参数

写成本计算过程

说明成本计算过程输出的结果表有存货核算明细报告及费用分配过程表，不勾选时，成本核算后不存储过程数据，并有利于提高成本核算性能。

出库核算不更新已修改成本的核算单用于成本核算后修改出库单据成本重算的场景，即出

据成本

库成本核算后，需对部分出库单据的成本进行修改，在重新核算时又想保留已修改的成本不被更新覆盖。

单据生成凭证后重新核算不生成成本用于核算单据已生成凭证重算的场景，单据生成凭证

后，重算后的成本很可能会与之前的成本存在差异，调整单

这种差异怎么处理呢？一种是对核算单据补差生成成本调整单，一种是将差异结转到期末余额中，普遍处理方式是选择结转到期末余额中。零成本单据自动取价

支持多种取价来源并设置优先取价顺序进行零成本取价。解决的场景主要是正常核算没有计算出成本的出库序列单据，如负库存导致的无出库成本、售后仓销售退货等特殊情况；还有一个场景是入库成本维护中存在零成本单据没有暂估成本，也可以通过这个参数对入库序列零成本单据进行估价。勾选此参数情况下，成本核算过程中首先对入库序列零成本单据进行取价，然后再进行常规核算，核算过程中存在未能正常核算出成本的出库序列单价再做成本取价，若仍没取到价格的，则合法性检查报告中给予提示。因存货核算是按货主（即业务组织）进行核算的，当存在多业务组织且存在跨组织业务，又没购买组织结算模块的情况下，跨组织业务单据不能产生组织间的分步式调出调入单，导致单个货主存货余额存在差异情况。此参数就是在这个场景下补充生成分步式调出调入单，与组织间结算不冲突，也不会重复生成分步式调出调入单。

成本核算前自动调用采购入库核算。

生成组织间调拨单据

自动进行采购入库核算

出库核算自动进行期末余额差异调整出库核算后结存存在无数量有几分钱余额的情况，这

是因为出库成本没有进行尾差调整导致，通过此参数可以将这种差异调整到出库单据的成本中，避免期末异常余额。增加此参数主要考虑对性能的影响，若应用此参数存在很大性能影响，那只能建议在成本核算完毕后在期末异常余额中出单处理了。重新获取核算单据

用于提高成本核算性能，存货关账后业务数据已稳定，若每次成本核算都重新获取核算单据的话会浪费资源，因此系统在判断已关账且已执行过成本核算的情况下重新核算不再重新获取核算单据。通常情况下此参数没有多大意义，但在一些特殊情况下，如二开单据在关账逻辑控制中存在遗漏，或者关账后后台人工插入业务单据，这时需勾选此参数重新获取核算单据进行核算。

第四步：核算完成后，显示核算报告：存货核算汇总报告（对有异议的进行查看）、存货核算明细报告（对有异议的进行查看）、存货核算收发存汇总表、存货核算收发存明细表、异常余额汇总表、合法性检查报告。

操作说明

出库核算完成后可以点击合法性检查报告，或者点击系统菜单【成本管理】—>【存货核算】—>【存货核算】—>【合法性检查报告】，可以按“核算体系+核算组织+会计政策”查看当前期间存货核算的合法性检查报告，点击明细可以联查详细的提示信息。业务说明

1.出库成本核算已将入库成本核算相关功能都已整合在向导界面一，方便用户操作。 2.成本出库核算过程中若有核算单据已生成业务凭证，则会根据差额自动生成出库成本调整单。每次出库核算都会将上次出库核算产生的出库成本调整单删除后重新生成。 3.出库成本核算支持定时核算服务功能。

2.3.1存货核算汇总报告

存货核算汇总报告是指将存货出库成本核算过程状况提供汇总报告，包括核算成功、失败、异常等信息，以便用户了解及分析原因。

使用前提

已进行出库成本核算。功能路径

【成本管理】－>【存货核算】－>【报表分析】－>【存货核算汇总报告】操作说明

1.按“核算体系+核算组织+会计政策”查询存货核算汇总报告；

2.核算状态为警告、核算失败、核算异常时，可以点击工具栏“错误日志查询”查询详细错误信息； 3.若要联查存货成本计算过程，可以点击工具栏“明细报告查询”进行查询。业务说明

核算状态包括核算成功、警告、核算失败、核算异常、未核算五种： A.核算成功是指核算单据按照核算规则成功结算存货成本； B.警告是指核算单据在核算过程中检测到未审核的核算单据；